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绪论：在寻找写作灵感吗？爱发表网为您精选了8篇贸易融资行为，愿这些内容能够启迪您的思维，激发您的创作热情，欢迎您的阅读与分享！
贸易融资是建立在货物购销基础上的融资业务，是银行针对借款人在货物的生产和销售过程中，从原材料采购都销售回款之间的资金缺口而办理的融资，可以说贸易融资是银行基于借款人能够产生远期现金流的商品或劳务交易而给予的一种融资，即贸易融资具有一定的自偿性。正由于这样的特点，因而一般认为贸易融资的信用风险低于流动资金贷款。在贸易融资快速发展同时，我们也应该清楚的认识到，贸易融资信用风险降低是以其操作风险上升为代价的，要想真正的发挥贸易融资“自偿性”降低信用风险，就必须严格控制贸易融资的“流程性”管理好贸易融资的操作风险。
二、自偿性贸易融资的风险管理
贸易融资按照自偿性可以分为具有明显自偿性和无直接自偿性两类，这里我们仅考虑哪些具有明显自偿性的贸易融资产品，因为正是这类产品与流贷相比降低信用风险的特点。自偿性贸易融资是对预付、存货或应收帐款的等资产进行的短期融资，银行在办理自偿性贸易融资时首先看中的是该笔业务自我清偿以及借款人组织这笔交易的能力，借款实体可以没有其他实质性资产或业务。针对这类情况，那么银行对于融资项下资产及其产生收入的控制就显得尤为重要了，而这样的“控制”大多体现在贸易融资办理前、办理时以及办理后的诸多流程和操作上，建议可以从以下几个方面把握。
1.细化贸易融资类型，建立不同的操作流程
在这种自偿性贸易融资中，银行对其进行的业务介入及风向控制，实际上是从融资链中的三个环节来操作，第一是应收账款环节，第二是存货环节，第三是预付账款环节。虽然都属于自偿性贸易融资，但在实际中银行针对这三个环节所办理的贸易融资所面临的风险是不同的，风险控制点和控制力度也都是不一样的，因此可考虑对这三类贸易融资制定不同标准的操作流程，加强对重点环节的监控和把握。
（1）应收账款类自偿性贸易融资。是指以买卖双方签订贸易合同产生的应收账款为基础，银行为卖方提供的以合同项下应收账款为第一还款来源的融资方式，比较典型的有卖方押汇、发票融资、信保融投资、保理、订单融资等等。
（2）存货类自偿性贸易融资。是指借款人以其存货为抵押或质押，并以存货及其产生的收入作为第一还款来源的融资方式，主要有仓单质押、保兑仓等等。
（3）预付账款类自偿性贸易融资。是指以买卖双方签订贸易合同产生的应收账款为基础，银行为买方提供的，应以合同项下商品及其产生的收入作为第一还款来源的融资方式，比较普遍的有先票后货，未来货权质押开证、未来货权质押融资等。从银行需要控制资金流和货物流长度来看，上述三种类型的自偿性贸易融资的操作环节逐渐增加、操作风险依次递增。其中应收账款类贸易融资需要求客户在对下游的销售必须指定为融资银行的账号。只需对控制好该笔交易所对应的回款即可，操作风险相对较低。但对于存货贸易融资银行在要求控制回款的同时，还增加了对质押物的监管仓库、质押物的价格变化、仓储条件、出库入库等环节的操作和监控。而预付账款类贸易融资在必须对采购、存储、销售环节进行全程监控，需要与企业的上游、下游、监管方都签署有关协议，环节最多、操作风险最大。
2.建立专业的贸易融资操作部门
从上述分析不难看出，自偿性贸易融资业务的风险管理强调客户评级与债项评级融合，在风险管理中更加突出银行对现金流、质物的有效控制，以及单笔操作、封闭运行的组织控制能力，而这些往往都体现在操作环节上，“细节决定成败”在贸易融资领域可为有着很好的体现。因而可考虑成立独立于授信审批条线之外的专业化的职能部门，作为贸易融资业务集中化操作的平台，对贸易融资的市场份额和操作风险负责。在对客户进行贸易融资授信额度审查、审批时，该部门负责对贸易融资产品配置及方案设计的合理性和可行性进行的专业协审；在贸易融资业务办理时该部门负责审查单笔业务所要求的放款条件是否达到，如单据是否完备、监管协议是否签署等；在融资办理后负责提示客户经理贸易融资项下来单情况和资金流向，监控及提示质押物价格变化、督促客户经理向客户索要相关单据，严控操作风险。
3.建立统一的贸易融资信息平台
【关键词】商业银行；国际贸易；融资业务
0.引言
自我国加入世界贸易组织之后，我国商业银行就面临着极大的竞争压力。就目前的情况而言，国内的商业银行在国际贸易融资业务上尚不能与外资商业银行比肩，而这种差距的存在间接说明我国商业银行国际贸易融资业务存在着一些问题。国际贸易融资对商业银行的国际化发展有着重要的作用，因此，解决商业银行融资业务中的问题具有很大的必要性。下面笔者就其问题与对策展开深入探讨。
1.我国商业银行国际贸易融资业务中存在的问题
1.1从银行的角度分析问题
首先，我国商业银行对国际贸易融资业务的认识尚不够深刻。在现实情况中，我国大多数商业银行的国际贸易融资业务占总融资业务的比重比较低，传统融资业务仍然是主流。同时，在具体的业务处理方面，业务人员不熟悉操作流程，业务经营的专业性和谨慎性比较低。另外，一些商业银行的高层管理人员对国际贸易融资也是所知甚少。在这种情况下，商业银行的国际贸易融资无从得到发展。其次，我国商业银行对新型融资产品的敏感度较差，传统的融资方式仍然占据主流。虽然融资创新在当前受到各大商业银行的重视，但是因为结构贸易融资等新型融资方式比较复杂，所以商业银行大部分的融资业务仍然保留传统形式。最后，商业银行缺乏先进的风险管理制度与方法。盲目授信、不按章程授信等行为在商业银行中比较多见，而这些行为是由先进的风险管理制度与方法的缺乏所造成的。在贸易融资行为中，银行的有关部门没有按部就班地进行融资程序。
1.2从企业的角度分析问题
我国大多数企业对国际贸易融资的概念、方式、流程等并不熟悉，缺乏正确的认知，所以一些融资问题也随之而产生。一方面，因为企业对国际贸易融资不了解，所以一旦需要运用融资手段解决资金问题时，企业往往没有有效的融资手段，同时也因此而丧失拯救企业命运的机会。另一方面，进出口企业之间复杂的债务债权关系导致了严重的货款拖欠问题，而这一问题使得商业银行融资的风险大大提升。除此之外，一些企业借国际贸易融资之名而行换取资金作他用之实，使商业银行的贷款变成坏账而无法回收，同样增加了商业银行的融资风险。
1.3从社会的角度分析问题
从社会的角度来看，我国国际贸易融资业务发展的大环境也存在着一些问题。由于我国商业银行参与国际竞争的时间相对较短，所以国内尚不具备完善的法律及规范，法律建设滞后于国际贸易融资的发展。在融资行为缺乏法律作指导的情况下，国际贸易融资业务就会出现各种矛盾纠纷，扰乱正常的市场秩序。另外，进出口政策体系不完整、社会信用机制不健全也是其中比较严重的问题。就我国当前的国际贸易融资政策而言，很多中小企业被排除在优惠政策之外，融资难的问题几乎只发生在中小企业身上；同时，因为缺乏社会信用机制，很多企业在银行信贷活动中不守信，不按时还款。
2.完善商业银行国际贸易融资的对策
2.1完善内控体系与制度
建立完善的内控体系与制度是提高银行抗风险能力的重要措施。随着国际贸易融资业务在商业银行中的地位的逐渐提升，针对国际贸易融资业务而建设的内控体系与制度也就显得越来越重要。首先，商业银行应完善内部的稽核管理机制，加强对工作人员的内部控制，坚决落实每项工作制度，保护内部信息系统和数据库的安全。同时，还要重视内控本身所带来的风险，设置第一责任人以防止事件发生之后相关人员互相推诿。最后，要将内控体系、制度的完善工作与商业银行的实际业务向结合，通过考察实际来对内控体系做出相应的调整。
2.2规范授信审批流程及其管理体系
规范的授信审批流程和管理体系能够加强国际结算部门与信贷部门之间的相互监督作用，从而有效防范国际贸易融资风险。因此，商业银行应做好以下几点：第一，规范授信的审批流程，使银行对客户做出整体性的考核与判断，审批流程中，审核与贷款相分离。第二，严格审核客户的有效资料，并据此对客户做出全面的评估，从而把控各个风险点。第三，规范授信管理体系。实施差异化管理，即对资信优秀的客户提供优质的服务，比如为其开通“绿色通道”，将审点放在企业相关的法律和贸易合同上。
2.3提高从业人员的综合素质
从业人员的综合素质关系到商业银行抵御国际贸易融资风险的能力以及操作多元丰富的国际贸易融资产品的能力。因此，商业银行应加强对从业人员的培养，要求每一位从业人员熟练掌握国际贸易融资产品的使用方法，熟悉相关的法律法规政策，能够做出正确的行业分析。除了对基层员工的培养与训练之外，商业银行还应同时对高级管理人员进行培训，提高高级管理人员的管理能力，进而对员工实施高效的管理。此外，商业银行还应改变人力资源管理理念，强调人才的重要性，重视复合型人才的招聘及培养，要求从事国际业务的工作人员具备多种专业知识和技能、强大的学习能力、逻辑思维能力以及风险分析能力。
2.4加快国际贸易融资产品创新
国际贸易融资产品的创新是国际贸易融资业务获得发展的根本动力。我国商业银行要想发展创新型国际贸易融资业务，就需要利用国内的研发资源，推动国际贸易融资产品的创新。如果是想在短期内获得国际贸易融资产品的创新成果，则可以从产品研发部入手，在各种科研信息及资料的帮助下研发出不同用途的国际贸易融资产品。但是这种创新方式所需研发成本过高，而且也很容易被模仿。为解决这一问题，商业银行之间可以加强合作，或者银行与专业机构之间加强协作，从而使有限的资金获得最大的利用，开发出更多的产品。
3.结语
商业银行国际贸易融资业务的问题牵涉到银行、企业、社会等各个方面，而要想解决这些问题，就需要各方的共同协作与配合，不断更新融资管理理念与融资方式，降低国际贸易融资风险，从而使国际贸易融资获得高回报，推动行业的持续发展。
参考文献：
[1]杨征翰.关于商业银行国际贸易融资业务问题探讨[J].品牌，2014（09）
[2]陈雪.新时期我国商业银行国际贸易融资问题的探讨[J].中国商贸，2014（15）
[3]叶翔.我国商业银行国际贸易融资业务问题研究[J].中国市场，2014（29）
[4]程晓明，陈国亮.我国商业银行发展国际贸易融资业务问题及对策研究[J].中国证券期货，2013（01）
【关键词】中国企业 贸易融资 风险管理
一、中国外贸企业分类
（一）国有大中型企业
国有大中型企业是我国的主导型企业，这些企业一般由国家控股，企业具有一定化解风险的能力。
（二）中小型企业
中小型企业是改革开放之后快速发展的一些企业，据数据显示，现在我国中小型企业已经占我国企业数量的95%以上，这些企业经营贸易种类广泛，灵活性较强，但这企业抗风险能力比较差。
二、我国企业贸易融资面临的风险
风险是一个企业在发展过程中时刻都要应对的，企业贸易融资同样存在风险。无论是有着融资优势的国有大中型企业，还是在融资方面处于劣势的中小企业都会面临融资风险。本文针对贸易融资经常出现的风险进行了归类分析。
（一）交易风险
企业之间进行交易具有一定风险性，企业在交易过程中出现任何差池都会造成交易的中断或者改变，这种中断或者改变往往会带来风险性。例如，交易中出现单方面毁约、技术不过关、市场行情的变化、对方企业的资信低等，这些都是导致交易失败的因素。交易失败会对贸易融资带来一定的风险。
（二）企业信用风险
从企业分类中可以了解到我国企业分为国有大中型企业和中小型企业，国有大中型企业相对企业信用较高，面临的企业信用风险较低，但占有我国企业数量95%以上的中小型企业信用度较低。中小型企业虽然数量多，但是在质量上并不占优势，在市场激励的竞争下，很多中小型企业面临着经营亏损、业务量少、技术不过关的问题，这些问题在一定程度上加大了企业信用风险，也是造成贸易融资风险的重要因素。除了客观因素造成的信用风险，企业还存在着主观因素造成的信用风险，一些企业为了获得更多的发展资金，有时候会通过违法的方式套取银行的贸易融资，这种行为带来的贸易融资风险更大。
（三）金融机构资信风险
在贸易融资过程中，金融机构扮演着资金提供者的角色，所以企业在选择金融机构进行贸易融资时一定要了解其资信度。中国有权进行贸易融资的金融机构一般是指银行，虽然银行在一定程度上比私有的金融机构可信度更高，但资信风险同样存在。银行一定要选择具有可信度的海外银行，否则，资信度低的海外银行也会造成贸易融资风险。
（四）监管风险
中国的税务机构有权利监管企业的经营状况和财务状况，但是有些区域的税务机关，对于企业经营状况和财务状况监管不到位，当企业申请贸易融资时，银行无法全面真实的了解企业的财务状况，这样在一定程度会造成贸易融资风险。
（五）其他风险
对外贸易时双方国家的经济环境、政治环境、外交关系等都会成为风险项，只要有一方国家出现经济、政治、文化等问题，这些问题会危及对外贸易的正常进行，同时贸易融资的风险也随着而来。例如中国企业和非洲企业进行贸易时，一定要充分了解当地的政治状况，因为政治不稳定带来的战争也会成为交易失败的因素，一旦交易失败就有可能出现贸易融资风险。
三、加强我国企业贸易融资风险管理对策
（一）银行制度严格的审核流程和后期管理制度
银行在贸易融资中占有主导地位，其对贸易融资管理的情况直接影响到贸易融资的安全。银行在处理企业融资申请时，一定要按严格的流程办理，而且在办理过程中做好调查和分析，对于不符合要求的公司一定要拒绝。银行工作人员不能徇私枉法，因为个人原因造成国家不必要的财产损失。银行对于通过企业贸易融资的企业要进行后期管理，一旦发现企业在财务和资金流向方面出现问题，需要和银行领导汇报，并及时采取相关措施。
（二）企业加强管理
企业是贸易融资中资金的申请者和接受者，所以企业有权利对资金的安全性负责。外贸企业一定要选择可靠、有信用的合作单位，提供贸易融资时一定要谨慎，在了解合作伙伴的真实信息和真实的交易目的时才能进行贸易融资。一些企业有时候为了获得更大的利润，在选择合作伙伴时会忽略一些重要的信息，这样很容易被合作方通过软条款的形式骗取融资资金，所以企业一定要提高风险意识，把贸易风险度降和企业融资的风险度降到最低。
（三）税务机构
税务机构一定要对外贸企业的财务状况和资金流向进行及时有效的监督，做好自己的本职工作，在监督过程中一旦发现外贸公司的财务状况有问题，一定要及时的对其进行调查，并通知相关部门，在最大限度上保护国家财产。
（四）创新贸易融资新业务，促进贸易融资多元化发展
随着我国对外贸易的不断发展，更多的银行开展了贸易融资业务，而且银行之间为了完成任务进行激励的竞争，针对这种情况，国家不能采用单一的贸易融资方式，应该根据银行、外贸企业和市场需求的相关情况创新更多的贸易融资方式，这样不仅可以减少银行恶性竞争的现象发生，而且还能为更多的优质企业提供贸易融资，在一定程度上还可以降低贸易融资的风险性。
四、结语
随着经济的不断发展，中国企业的对外贸易越来越频繁。随之，贸易融资也越来越频繁，但由于各方面的因素影响，贸易融资面临的风险也越来越大，所以当出现贸易融资风险时各部分一定要采用相应的政策进行控制。银行、企业、税务机构等部门有责任和义务建立一套完整的贸易融风险体系，并且时刻要有贸易融资的风险意识和处理风险的能力，只有这样才能促进我国对外贸易的正常开展，才有利于企业健康的发展和贸易融资的安全性，才能最大限度的保护国家财产安全。
参考文献
[1]李金泽.信用证法律风险防范[M].北京中信出版社，2004.
[2]唐春利.论中小企业贸易融资业务的发展[J].新金融，2004（3）.
【关键词】国际贸易；融资创新；融资工具
1 国际贸易融资创新的趋势
国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口有关的一切融资活动。它以该项贸易活动的现金流量作为进口商或出口商履约的资金来源，以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证作为进出口商履约的保证。目前，国际贸易融资创新出现了一些值得关注的新趋势。
1.1 融资方式的创新
（1）结构性贸易融资
结构性贸易融资并非具体确定的融资方式，而是一些根据国际贸易的特殊要求，创造性的设计和组合，运用传统融资方式和非传统融资方式的统称。它是用量体裁衣的方式，在综合考虑借款人的信誉、银行资金来源、可承担的融资成本及可承受的风险、政府法规方面的要求等的基础上，为进口商或出口商专门设计的一个融资方案。
（2）库存融资
近年来国际物流业界兴起的库存商品融资业务，成为不同行业之间业务整合、集成运行的典范，也成为物流运营中一个潜力巨大的新的经济增长点它属于现代物流与金融创新的范畴，对于突破资金“瓶颈”、实现物流与资金流的整合，促进我国第三方物流和广大中小型企业的发展具有重要的现意义。
1.2 银行技术创新带动贸易融资的创新
为客户提供详尽、及时的收付款信息、帮助客户减少后台操作的压力是银行贸易融资服务最重要的增值部分。许多银行通过大力开发网上银行，增加渠道服务项目及开发银企直联等方法与客户之间建立起信息共享平台，帮助客户降低操作成本。
1.3 出现犹如资本市场的二级市场
包买商买下出口商作为债权凭证的远期票据，也就是做了一笔中短期投资。因种种原因，包买商可能不愿将自己大量资金束缚在这种投资上，故就需要寻找机会将一些远期票据转售给其他包买商。这种包买商之间的交易行为形成了包买票据的二级市场。在二级市场上，初级包买商可以向二级包买商出售某笔商品交易的全套远期票据，也可以有选择地出售其中的一期或几期，因为每期票据都是一份独立的、完整的债权凭证。
1.4 多家银行进行风险参与
出于某种考虑，初级包买商邀请当地的一家或几家银行对自己打算叙做的或已叙做的包买业务提供风险担保，以清除业务风险，这种作法就是风险参与。风险参与银行提供的担保是独立于进口商银行担保之外的完整的法律文件，对由任何信用风险和国家风险造成的票款迟付或拒付负有不可撤消的和无条件的赔付责任，风险参与的实质作用相当于购买出口信用保险单，初级包买商因此而享有双重保障。
2 我国部分融资创新产品分析
2.1 “”融资直通车
这是招行内地分行与香港分行合作，通过担保方式，为客户提供多种形式担保服务，适于两地母子公司或关联公司从事商贸活动。有两种基本融资模式：“内保外贷”为香港分公司办理贷款融资：内地企业可通招商银行境内分行开出以香港分行为受益人的备用信用证或担保函，为境外分公司向香港分行取得贷款或其它融资；“外保内贷”为内地分公司办理贷款融资：香港企业通过香港分行向境内分行开出备用信用证或担保函，为内地附属公司向境内分行取得贷款或其它融资。
2.2 “”贸易融资直通车
为配合在两地拓展贸易业务，招行内地分行与香港分行合作，香港分行为客户提供各类型贸易融资服务，全力协助客户拓展商机。该项服务特别适用于已和招商银行内地分行建立授信关系的内地企业，并需要通过境外分公司或贸易伙伴来进行贸易业务，即彼此存在贸易交易下，香港分行可提供度身订造相关产品如代开信用证或集团授信分割等做法，尽量做到境内外额度互通安排，以满足境外分公司或贸易伙伴产生的贸易项下的融资需要。
2.3 出口全益达
“出口全益达”是中国银行2007上半年推出的一个功能强大、方便实用的贸易融资新产品组合。它将多项传统和新兴的贸易融资产品、特色服务以及外汇交易金融衍生产品加以融会贯通，并根据出口商的具体需求“量体裁衣”，在原有单一产品的操作服务基础上，进一步扩展贸易融资服务的内涵，根据出口企业的贸易背景、市场情况等，针对不同的结算方式、付款期限和贸易环节对相关产品和服务进行改造和组合运用，从而设计出一套完整方案来帮助企业获得最佳效益。
2.4 应收账款池融资
该业务是指企业将其向国外销售商品所形成的应收账款转让给银行，并且在转让的应收账款保持较为稳定的余额的情况下，银行综合审核后根据应收账款的余额给予企业一定比例的短期出口融资。
以上几种贸易融资新产品来与传统融资方式相比具有明显的优点，但是与西方发达国家的融资业务相比还存在很多的不足，下面将针对其中的问题进行详细阐述。
3 我国国际贸易融资创新中存在的问题
3.1 银行对国际贸易融资风险缺少防范和管理措施
（1）风险防范管理体系不健全
国际贸易融资业务的风险管理需要建立完备的管理体系，而目前我国银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行之间、不同的部门之间业务互相独立运行，缺少网络资源共享，缺乏统一的管理，缺乏规范的业务操作流程，没有各项业务比较明细的统计资料，以至无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。
（2）缺乏有效的风险转嫁机制
国际上通行做法是，保理商在受理一笔保理业务后往往会支付一定保费向保险公司投保，一旦应收账款不能收回，保险公司会根据投保协议进行一定数额的赔付。我国银行开展国内保理业务通过授信方式控制风险，不能有效防止单笔保理业务带来的风险，在风险发生后更无法做到有效风险分散。目前，我国商业银行在国内保理业务方面还缺乏成功的银保合作机制，难以实现风险转嫁，加之企业从成本分担考虑，不愿再负担保险费用，这也是当前保理业务不能形成规模效益，难以迅速发展的瓶颈之一。
3.2 国际贸易融资业务仍采用传统授信方法
在开发创新性融资产品过程中，我国商业银行按照传统方法制定了严格的决策制度以尽可能规避由此产生的风险，但对创新业务风险的过多强调反而制约了新型融资业务的发展。例如，出口应收款融资是一种新兴的融资产品，由于缺乏有效的风险量化工具，绝大部分银行设置了较高的融资准入门槛，在对贸易真实性及贸易连续性进行调查后，还要求融资者提供足额、有效的抵押或担保作为还款的第二保证，等等。因此，我国商业银行在产品理念上和授信方法上都把国际贸易融资等同于短期流动资金贷款进行运作。融资业务上的保守作法主要根源在于银行缺乏有效方法，实现对国际贸易供应链中资金流、物流和信息流的充分控制，银行对融资业务的风险识别能力较弱。在无法充分把握第一还款来源前提下，往往把第二还款来源的充足程度作为重要考虑因素。此外，长期形成的存贷主流业务观念亦驱使银行业务人员习惯运用传统思维去经营国际贸易融资业务，忽略了对贸易融资业务特点的分析及对贸易周期动态数据的跟踪。
3.3 国际贸易融资对象过于集中
在我国无论是商业银行还是政策性银行都倾向于将融资对象定位于国有大中型企业，而在国际市场上竞争力弱、更需要银行融资支持的中小外贸企业往往处于弱势。这些企业为拿到订单，在支付方式、结算手段以及融资方式上不得不向贸易伙伴做出的必要让步或给予对方的优惠，常常会造成他们自身流动性方面的困难及财务成本的增加，银行的融资帮助无疑于雪中送炭，因此，中小民营企业对贸易融资的需求更为迫切，更需要银行在贸易、融资方面给予必要的指导和帮助。
4 我国国际贸易融资创新的对策建议
4.1 完善风险防范措施
国际贸易融资与国内贸易融资相比，银行不仅要承担借款人到期无力偿还或不愿偿还的信用风险，还要面对国家风险、汇率和利率风险等国际贸易所特有的风险。此外，由于国际贸易融资与国际结算的紧密联系，结算过程中的交单风险、欺诈风险等也同样是我们不容忽视的问题。如何对风险进行预测、防范、化解，是此项业务能否大力发展的关键因素之一。我们可考虑运用国际上先进的风险计量方法，如美国摩根财团与其他几个国际银行共同推出的世界上第一个评估银行信贷风险的组合模型。该模型以信用评级为基础，计算某项或某组贷款违约的概率，然后计算上述贷款转变为坏账的概率。信贷风险组合模型覆盖了包括国际贸易融资的几乎所有的信贷产品。
4.2 建立贸易融资授信专项评审体制
为了更加适应我国快速发展的出口贸易融资需求，基于出口贸易具有占用风险资产少、实际风险低等特性，一些银行正在探索新的贸易融资评审体制。当前比较切合实际的做法就是建立贸易融资专项评审体制。具体是：第一步，将不同出口贸易融资根据不同风险权重分为低风险业务、较低风险业务、一般风险业务和新产品业务；第二步，低风险业务由业务操作部门直接进入操作阶段，较低风险业务由贸易融资评审官签字后进入操作阶段，对于一般风险业务由贸易融资评审委员会评审同意授权国际部负责人进入操作阶段；第三步，贸易融资委员会负责审核贸易融资新产品的风险控制、操作流程、法律文本，审核通过后确认风险归属进入操作流程。
4.3 拓宽融资对象，加强对中小企业的融资创新
（1）担保方式创新
抵押物不足和难以获得信用担保是中小企业融资的固有特征，应以替代的方式解决担保问题。这样，既可以满足银行经营管理中风险控制的要求，又适应了中小企业的现实情况。
（2）动产融资工具创新
由于多数中小企业都没有足够的不动产向银行申请抵押贷款，于是动产融资作为中小企业融资的新路径进入人们的视野。所谓动产融资就是指贷款人以各种动产为担保物从银行获得各种资金支持和行为。
（3）提供多样化的综合金融服务
银行应积极为中小企业提供多样化的综合金融服务。据调查，中小企业所需金融产品一般时间较短，基本建设贷款项目也较少，所以应结合其营业周期提供短期信贷产品，一旦企业经营资金周围过来，马上督促其还贷，这样资金不宜挪用，风险可控性强。银行符合此类特点并经常使用的产品有银行承兑汇票、短期流动资金贷款等。商业银行还应当针对中小企业的融资特点，根据不同中小企业特殊的现金流状况、支付频率，为其设计特殊的贷款及还款方式。国外金融机构为中小企业推出了形式多样的贷款方式，主要有：信用额度贷款、循环额度贷款和承诺贷款等。这都是我们值得借鉴的地方。
【关键词】贸易融资风险信贷国际业务
一、引言
自中国加入WTO以来，我国商业银行积极开拓国际市场，国际贸易融资业务也随之迅速发展，以国际贸易票据、凭证、单据等作为介质的融资方式极大程度的为进出口方提供资金便利，加上国际贸易融资业务具有融资期限灵活、资金周转快、还款来源有保障、与国际结算操作紧密联系等特点，一方面银行基于同业信用可实时把控风险，另一方面银行可基于其办理国际贸易融资的产品，寻找贸易产业链，发展其上下游环节的融资业务，拓展利润来源，同时带动其他业务的全面发展，有助于银行提升综合效益。因此，国际贸易融资成为银行创造利润的一项重要业务品种，成为金融行业争相角逐的沃土。但是国际贸易融资专业性强、受国际形势等因素影响大，存在潜在的风险，这为金融机构如何规避风险、合规经营、稳健发展提出了新的要求。
二、商业银行发展国际贸易融资的优势
国际贸易融资之所以在短期内迅速发展，日益受到进出口企业和商业银行的重视，主要原因在于其在中间业务收入、银行准入门槛等方面，都较一般普通的流动资金贷款有优势。
（一）调整商业银行收入结构，提升盈利能力
国际贸易融资业务可以扩大银行收入来源，调整银行的资产负债结构及收入构成。一方面，银行可以从贸易融资中直接获取表外业务收入。商业银行可以对从事国际贸易的企业开立信用证、办理进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理等业务，收取手续费，增加表外收入；一方面，对企业的国际贸易进出口方垫付资金，加速企业资金周转，获取融资收益，同时调整了银行资产负债结构。此外，基于对客户以及客户业务的了解，通过为客户度身定制资金方案，并提供咨询服务，让客户对银行产生依赖，对客户资产负债进行合理捆绑，将有利于银行稳定客户资源，提高与同业的竞争力。
（二）加速商业银行发展转型，提升综合竞争力
随着当前国际信息化时代的到来，全球金融一体化速度加快，金融服务于经济发展的客观需求必然导致只有适应时展需求的银行才能生存。国际贸易链接着国内与国外的资金与物流，中国的商业银行只有不断改革、发展、适应国际经济的发展需求才能不被淘汰，我国的商业银行需要从战略层面转变传统的经营模式与增长方式，更多地发展国际贸易融资业务，满足银行国际化发展的核心和基础。
（三）有效改善企业的流动性需求，满足发展动力
当前的国际贸易融资为企业提供的并非单一的融资渠道，银行根据自身经营模式，基于国际贸易融资本身，可为客户提供多渠道、多样性的融资方案，实现全面的客户营销，将客户的应收账款盘活，同时实现融资收益。这种融资依托贸易的真实性和连续性，突破了传统企业授信的局限性，只要客户应收账款质量符合要求，商业银行可核定其授信额度，实现融资，满足企业流动性的需求，加速企业资金周转。
三、商业银行国际贸易融资的主要方式
目前商业银行银行最普遍的融资方式主要有票据贴现、福费廷、进出口押汇、保理业务。商业银行也可以根据客户需求进行贸易融资产品的组合定制。
（一）福费廷(Forfeiting)
银行对出口方的应收账款进行买断，提前收到款项。一般情况存在于出口方收到进口方开证行的延期付款通知后，向出口当地银行进行的融资活动。若款项到期时，进口方违约拒付，银行对融资方无追索权，极大程度地保护了出口方的利益。
（二）进口押汇(InwardBills)
银行对进口商在进口付汇时的资金融通。在开证行收到出口方寄来的单据，审核相符后，进口方以货运单据作为抵押，向开证行要求垫支货款，实现资金融通的行为。进口押汇延长了进口方付款期限，减少了资金占用时间。
（三）出口押汇(OutwardBills)
出口押汇又称信用证融资放款，是基于信用证业务出口方的融资。出口方在货物装运后，将全套单据交给当地银行做抵押，用其信用证下的应收账款做还款保障，要求银行办理抵押贷款，银行在扣除利息及手续费后将其应收账款提前支付给出口方。如开证行拒付，则银行可向出口方追索垫款。
（四）打包放款(PackingCredit)
也就是信用证抵押贷款。是银行对出口方在装船出口前的融资，出口方在收到开证行开出的信用证后，可将此信用证正本抵押给银行，取得融资，用于出口方装运前的生产或采购等费用支出。在货物装运后，出口方将货运单据等交给银行议付或转做出口押汇，取得资金归还银行本息。
（五）国际保理（factoring）
是由保理商或银行参与并为进出口贸易双方提供融资、担保和服务的一种国际结算方式。指在以商业信用出口货物时，出口方发货后将应收账款转让给保理商，提前取得货款的行为。保理商买断出口方的应收账款，所以无追索权也是保理项下融资的特点。
四、我国商业银行国际贸易融资存在的主要问题及风险
尽管国际贸融资有诸多优势，但在我国商业银行开展国际贸易融资业务中仍表露出以下问题。
（一）前期调查不够、风险把控意识不足
目前，国际贸易融资的风险主要为操作风险和信用风险，造成国际贸易融资的风险的原因是多方面的，操作风险的发生主要是银行调查人员对业务主体的客户和市场了解程度较低，对风险的抵抗能力较低，如未使用足值、易变现的抵押质押品做担保，或对客户的评级授信出现偏差所造成。信用风险的发生与银行调查人员对客户信用等级未能进行客观评估有关。另外，国家风险、法律风险等也是造成国际贸易融资风险出现的因素。
（二）管理体制漏洞，职能不清
虽然各家商业银行建立了国际贸易融资业务操作规程和管理办法，但国际业务信贷额度与国内信贷业务脱节，未实现同一客户的统一信贷规模控制；有的商业银行对跨境人民币信贷业务管理职能划分不明确，统计口径不清晰，将跨境人民币业务时而归入国际业务统计口径，时而归入国内公司信贷业务统计口径，或产生管理镂空，内控效果不甚理想。建立完善的管理体系，要利用先进和专业的技术手段，是对整个业务操作过程实现监督和管理，从宏观上看，是协调各部门之间的关系。此外，我国在关于外汇业务的处理程序方面的工作还有待提高，不同部门之间的协调配合程度还不够，无法建立及时有效的沟通等问题，这些都可以通过完善的防范管理体系来解决。
（三）综合型人才缺乏，素质欠缺
国际贸易融资需要具备国际结算、信贷、法律等知识领域的专业人才。国际业务是一项综合性的银行业务，但通常商业银行将国际业务作为独立的业务品种来经营，在机构设置上由国际业务部负责国际结算和其衍生的贸易融资业务。独立从事国际结算的员工并不具备营销能力或信贷管理专业知识，而从事信贷的员工往往也不具备国际结算及相关贸易法规的专业知识，这都将为国际贸易融资的发展造成瓶颈。
（四）国际贸易融资法律环境尚不完善
国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、货权、抵押、质押、担保、信托等行为，有的业务甚至是多种行为的综合，这需要法律上对各种行为的权利与责任有具体的法律界定，但是我国的金融立法滞后于业务发展。当国际贸易产生纠纷时，国内法律不能有效保护有关方的合法利益时，主张依据国际惯例，如UCP600、ISBP等，但此类惯例又缺乏强制性，不可超越法律的范畴。例如，银行承兑的信用证哪种情况下法院可以进行止付等具体情况。
五、对策与建议
（一）建立完善科学的风险管理体系
国内商业银行要建立科学的风险防范体系，对风险管理体系的研究认识需要进一步加强，改变思想观念，充分认识到商业银行开展国际贸易融资的风险。设立信用审批中心和贸易融资业务部门，实行审贷分离制度，建立客户信用分析体系，制定信用等级标准，对同一客户实行统一授信，防止欺诈风险发生。此外，还应注意汇率风险的对冲，避免银行出现外汇敞口。
（二）合理运用风险控制工具
首先，要把国际贸易融资纳入全行信贷业务的体系中去。由专业人员负责结合融资对象的财务能力和综合实力进行业务的全面评价。其次，要将国际贸易融资客户的信息建立一个系统的数据库。对客户信息进行统计，评定风险等级，加强对其业务的追踪统计，定期更新信贷额度，检查授信额度的使用情况。最后，运用金融工具转嫁风险或引入第三方金融机构来进行担保，同时鼓励进出口方积极投保。这样既可以保证客户自身收款的安全，又加强了银行办理贸易融资还款来源的可靠性，对风险控制起到积极作用。
（三）充分利用资源，高效定制方案
首先，借鉴国外先进的融资工具。其次，加强与外资银行合作，根据客户的需求，设计融资方案。最后，加大客户结构、交易变动的分析力度，国际贸易融资的产品设计要密切联系贸易产业链，着眼于贸易环节设计产品。银行要通过跟踪企业贸易产业链条运行过程中产生的资金需求及产品，结合商业银行的资源现状，将传统信贷工具与国际贸易融资工具结合，开发安全高效的融资业务。
【关键词】商业银行 国际贸易 融资 风险管理 问题 对策
一、我国商业银行国际贸易融资业务风险管理存在的问题
（一）缺乏高素质的复合型融资业务风险管理人才。
我国商业银行普遍存在的一个问题就是在开展国际贸易融资业务方面缺少了相关专业人才，尤其是对风险加强管理方面的人才，这对于我国商业银行开展国际贸易融资业务带来了众多阻碍。我国大部分的商业银行开展的对外国际贸易融资业务时间都是比较短的，而且这方面的专业人才也是非常少的。虽然银行在国内贸易融资领域具有很多的人才，但是因为对国际业务不了解，对于开展国际贸易融资还存在很大困难，大部分的银行内部人员对于企业的经营发展并不是十分了解，因此，若想开展较为大型的国际贸易融资业务还有很长一段路要走。由于各方面专业人才的确实，导致我国商业银行在对国外开展国际贸易融资业务的过程中无法做出整体性把握，而且也使得整个市场效果并不如预期，尤其是在风险预防和防范方面更是失去了控制力。大部分的银行内部人员都无法做到保证任何一笔业务都是十分了解的，因此，银行对于国际贸易融资方面的业务就变得十分盲目，最终导致融资业务失效，对银行资金安全保障也存在极大隐患。
（二）缺乏对国际贸易融资业务风险的认识。
我国商业银行开设的专门针对国际贸易融资的业务是非常少的，所占比例十分小，而且对于国际贸易融资业务方面也不是十分了解。因为缺乏对相关专业领域的了解以及重视，而且大多错误地理解国际贸易融资业务并不存在任何风险，而且大部分都认为开展此项业务并不需要挪用过多的资金就能够获得收益。还有很多商业银行比较单纯地认为贸易融资其实就是融资押汇，这种认识是错误的。还有很多银行对于贸易融资当中的欺诈行为都保持着较低的晶体，总是把开展国际贸易融资当做是开展国际业务的一种手段，对于其中可能存在的风险并不十分了解。
（三）我国国际贸易融资业务方面的法律法规并不完善。
由于我国商业银行开展国际贸易融资方面的业务起步非常晚，导致我国在这方面的相关法律法规还没有建立起来，也没有专门的金融律法对此做出相关的法律界定。而且我国在此方面创建于此有关的法律法规其实也是非常落后的，还有很多国际贸易融资业务方面的做法以及专业术语在国际金融法律方面并未获得认可。因此，在这种环境下，无法做到对各种风险进行防范其实也是必然的。
二、我国商业银行国际贸易融资业务风险管理对策
（一）创建和完善我国商业银行内部管理控制体系。
为了尽可能地预防在开展国际贸易融资过程中出现的风险，我国商业银行应该覆盖所有的国际贸易融资业务以及国际结算方面的内部管理控制体系，并且还应该加强对风险的控制以及防范。可以通过创建融资贷款前的较为完整的风险分析制度，而且还应该严格审查以及确定贸易融资最高授信额度，对整个过程有可能涉及到的操作风险应该加强控制。尤其是要做到贷款时候的资质审查以及管理，创建国际贸易融资风险管理之地。还应该做好时候监督以及考核。创建信息管理系统，加强信息交流，完善风险控制体系。
（二）创建有效防范国际贸易融资风险的控制体系。
创建风险控制体系主要应该按照决策系统以及执行系统，还有监督反馈系统等不同系统方面的相互制衡这一原则，并且所有的决策者都不能做出任何违反决策程序的行为，包括所有执行者在内，应该严格限制器行为。可以通过调整银行内部机构设置，在银行内部创建贷款资质审批委员会，这个委员会主要由财会部以及信贷部，银行行长等等组成。创建这个委员会的目的在于能够根据信贷部门的意见进行初步审查，而且还应该对贷款客户所具有的资信状况以及财务状况都应该做出综合考核以及评定，对于资信不够的客户则不应该发放贷款。
（三）提升国际贸易融资从业人员对风险防范的能力。
加强对银行内部专门负责国际贸易融资业务的工作人员进行专业技能培训，尤其是应该聘请专业的人员进行专业金融知识授课，选拔出优秀员工到境外银行开展实地操作培训。聘请高素质的金融财会人员，创建比较稳定的信贷队伍以及人才管理机制，并且应该极力做到降低人才流失。对于从事国际贸易融资业务方面的人才选拔，不仅仅需要具备较强的专业理论知识，更加应该具备比较丰富的工作经验。还应该强化每一位工作人员的风险意识，全面提升工作人员识伪以及防伪的能力，做到努力防范以及化解在国际贸易当中有可能出现的各种贸易融资风险。全面提升员工的综合素质，还有员工的政治以及业务素质等等。
三、总结
文章主要针对我国商业银行开展国际贸易融资业务进行风险防范存在的问题作出重点剖析，并且根据我国基本国情以及商业银行的发展现状，提出了专门针对商业银行开展国际贸易融资业务风险防范的对策。
参考文献：
[1]深圳发展银行中欧国际工商学院“供应链金融”课题组[M].供应链金融：新经济下的新金融. 上海远东出版社，2009，3.
国际贸易融资/金融服务/国际贸易
一、国际贸易融资的含义以及种类
国际贸易指的是在出口的过程中，企业需要办理一定的国际贸易手续，银行也要对其提供相应的便利条件，也就是对国际贸易融资开通融资的便利之道。
依据各种标准，国际贸易融资大体上可以分成短期和中长期的贸易融资。一年以内的贸易融资成为短期贸易融资，主要是为了帮助一部分企业基金的周转与流动；超过一年以上的融资称之为中长期贸易融资，它主要是为了改进企业结构、扩大生产规模。根据国际贸易融资提供的服务对象不同也可以分为不同的融资结构，第一种就是为出口商提供贸易融资，主要就是出口商的当地银行为出口商提供的资金融通，第二种就是对进口商提供的贸易融资，这方面具体指的就是银行为进口商提供的贷款，等等。
二、国际贸易融资对国际贸易的影响
通过世界上的金融界的学者对于国际贸易融资的研究表明，贸易融资的供求关系以及金融理论的分析。总结出了一个观点，国际贸易融资在企业的发展和扩大国际贸易中起着关键性的推动作用，二者相互依赖，又共同发展。国际贸易融资同时也是金融中介的发展过程中，对国际贸易提供金融方面支持的一个重要方法。
（一）贸易融资对国际贸易的影响
国际贸易融资为国际贸易提供了流动性资金支持，避免了一些风险，是金融支持的一个重要方法，进而推动了企业的前进与交易，从而能够最大程度上发挥国际贸易的作用。
加快储蓄转为投资的一个重要方式是融资的发展，像银行这类金融机构吸取了社会上的一部分闲置资金，随后又在银行以国际贸易融资的方式与业务，直接发放给外贸企业，这样一来，就便于国际贸易框架的调整以及资源的合理配置。比如：一项技术与资本密集型的企业的成本和风险都很大，要一部分外资作为保障与资金支持，这样才能提高企业的技能。
（二）国际贸易融资对国际贸易产生的效果
站在企业自身的发展角度看，不管是大型企业还是中小型企业，在国际贸易融资的几率是不一样的，中小企业的获得贸易融资相对来说是比较少的。中小企业由于其没有大型的银行与政府作为支持，他们的资金实力也很薄弱。与此同时，因为单笔业务的成交量很少，没有太大的效益。所以，金融机构通常不会为其提供金融服务。在金融危机作为背景的前提下，风险的不确定因素在加大，银行在贸易融资的发放时更会是十分的谨慎，及时发放了一定的贸易融资也主要是为大企业提供一定的歌资金，这样就更不利于中小企业的发展，会对中小企业产生一种“排斥效应：。所以，作为国家与政府就要出台一定的政策，为扶持中小企业的发展，国家与政府为这些中小企业作担保，从而减少中小企业的被排斥性。中小型企业从事的要是一些包含技术性强的行业，就能够对经济的发展做出推动作用，从而优化经济结构，促进企业的发展。
三、优化我国国际贸易融资现状的对策
经过我国几十年的经济发展，我国的国际贸易融资水平已经得到了很大的提升，但是同发达国家相比较而言，我国银行的贸易融仍处于比较落后的阶段，应当贯彻相关的法律与政策，从而实现我国的国际贸易融资。
首先，需要通过法律明确各种规定与权力，对开展国际贸易融资起着促进的作用，但我国在这上面的立法还不是十分的不完善，应该在国内建立符合我国国情的法律，从而促进发展。最终建立一个属于我国的国际贸易融资标准。
此外，外资企业积极地参与到国际的竞争中去，从而开辟更广阔的国际市场，我国却并没有对出口信誉的保险体系建设重视起来，许多的外资企业甚至还不知道这项业务，更不知道这项业务能给他们带来什么利益。所以，要在我国的外资企业中明确这一问题，从而促进国际贸易的发展。同时也应该树立风险成本意识，以市场作为导向进行生产和研发，加强出口贸易风险的认识与规避理念，将其纳入到内部控制与财务核算的工作中去，从而最大程度上降低交易风险，提高市场的占有率，树立一个良好的企业形象。
结束语：金融发展的一个重要方向就是国际贸易融资，对推进我国现在的国际贸易以及国际经济的发展有着重要的作用，我国的国际贸易金融服务正在蓬勃发展，可以对我国的出口有着重要的积极作用。
参考文献：
[1]李薇华.我国商业银行国际贸易融资创新研究[D].山东大学，2009.
[2]张琛.我国中小企业国际贸易融资问题研究[D].山东大学，2013.
[3]陈婷.农业银行福建省分行国际贸易融资营销策略研究[D].福建农林大学，2013.
[4]林敏.中国会计准则国际趋同面临的问题及对策分析[J].中国商界（下半月）.2010（03）
[5]佘晓燕.中国―东盟会计准则国际趋同与金融风险防范研究[J].东南亚纵横.2010（03）
中小企业国际贸易融资的特点及发展趋势
虽然在2008年国际金融危机爆发之后，我国对外贸易总量急剧下降，但是对外贸易仍然是推动我国经济增长的主要方式之一。2010年，我国对外出口贸易总额排名全世界第一。现在，全世界国际贸易总额在7万亿美元左右，并且以每年9%的增长率增加，而这当中近一半是由贸易融资服务所贡献的。在金融危机之后，中小企业更需要靠贸易融资以促进发展，因此其所面临的国际贸易融资难问题也更加明显。国际贸易融资有着自偿性特点，和普通的资金贷款方式比较起来，能够有效解决贷款难以回收的问题。同时，在国际贸易融资中门槛较低，审查程序也比较简单，能够有效增加银行方面的收入来源，优化资金收入结构。[2]近年来，中小企业贸易融资中最为突出的特征便是商业银行为中小企业进行信用担保，让中小企业得以从贸易方和第三方机构中获得融资资金。也就是商业银行并不会直接为中小企业提供贷款，而是提供信用保证，以提高贷款对象的信誉度，让其从其他地方获得资金来源。银行在进行承兑融资时，主要是在企业远期汇票中承兑，让银行变成汇票承兑人，提高汇票自身的流动性。从中可看出银行仅是在汇票上签字，无需垫付任何资金，借助于信誉而让企业获得资金。这种方法的运用，不但便于中小企业获得融资资金，同时也能让银行在资金调度方面更为灵活。在中小企业国际贸易融资中，还有一个重要特征就是供应链贸易融资更为显著。供应链融资主要是银行方面在获得整个供应链详细状况以后，为核心企业供应链中的企业提供融资资金。在这一供应链中，核心企业一般为大型企业，而其他企业则多数为中小型企业，因此供应链融资实际上是为中小型企业提供融资。和之前的融资形式有区别的地方在于，银行不再单纯关注某一企业运营状况以及财务情况，而更加注重企业在供应链中是否运行稳定以及整体的运营能力，假如供应链非常完整，运行也很稳定，那么银行便会为中小企业提供更多的贸易融资。现在，中小企业贸易融资中突出的趋势是，先前在国际融资中所用到的方式方法逐渐运用到国内融资中来。在金融危机爆发以后，中小企业不但需要开拓更多的新市场，同时还需要继续开发并运用好国内市场。因为国际贸易起步较早，发展的也相对成熟，因此可以为国内贸易融资提供很多参考。在国内贸易融资中所出现的信用证便是将国际贸易融资经验应用到国内贸易中的很好说明。特别是在结构性贸易融资产生之后，有更多的创新性融资形式被挖掘出来，可以满足不同客户的融资需求，从而也会极大地解决中小企业融资难问题。[3]
中小企业国际贸易融资中存在的问题
1.中小企业国际贸易融资需求量很大
在中小企业国际贸易中，复杂程度更为明显，融资项目也比国内融资要多，所以中小企业在进行国际贸易融资时需要更加小心谨慎。因为中小企业在进行对外贸易时所需经过的环节很多，因此前期所需投入的成本也很高，但是有利于长远发展，以后也会获得更多利润。从中可看出，中小企业要想在国际贸易中获得更多融资金额就需要拥有一定的经济实力。然而，目前我国大多数中小型企业的资金实力都较弱，如果想要获得资金，那么融资是必然的选择。不管是出口类型的企业，还是进口类型的企业，如果缺少雄厚的资金实力，那么在国际贸易中必然会陷入资金无法有效周转的困境，企业也无法得到长远发展。如果中小企业长时间内得不到有效的资金支持，那么其健康有序发展也就会受到严重限制。所以，中小企业在进行国际贸易融资时，亟待解决的一个问题就是资金需求量。
2.中小企业在国际贸易融资中会受到制约
因为我国中小型企业在国际贸易融资中所需的资金量很多，所以只能借助于银行进行融资。但是现在银行方面对中小企业在进行融资时限制条件很多、要求也高，导致中小企业在融资过程中受到非常多的制约。（1）中小企业由于规模不大，因此在进行银行融资时渠道较窄。我国银行部门在中小型企业融资时要求很严格，如果中小企业达不到银行的要求标准，那么就无法得到银行融资。（2）大多数中小型企业在进行国际贸易融资时，可用的方法很少，依然是运用传统的融资方法。近年来，我国的市场经济在蓬勃发展，尽管银行金融体系持续得以完善，然而中小企业、银行在融资方面依然选择传统的融资形式，所以就会导致中小企业与银行对于国际贸易融资金额无法做出科学有效的评估。同时，中小企业能够选用的银行融资渠道也非常有限。
3.中小企业较难获得融资
长期以来，我国中小企业在进行国际贸易时，融资力度都不太大。而随着我国加入世贸组织及国际化进程不断加快，世界经济体系越来越成为一个连通的整体，局部的经济动荡就会造成全球经济动荡。2008年，金融危机爆发以来，我国经济也受到很大的干扰，经济发展速度受到限制。与大中型企业相比，中小企业遭受到更大的打击，经营规模、资金实力均受到严重制约，同时其运行风险也不断上升。所以，中小企业经常会出现资金运转不良的现象，多数中小企业无法及时归还银行方的贷款，间接给银行带来了很大的经济损失。所以银行方面为了降低借贷风险，便提高了融资门槛，导致很多中小企业都无法达到银行出台的新的融资标准与规定，也就无法获得银行贷款，使得中小企业银行融资渠道变得更窄。[4]
中小企业国际贸易融资问题的解决措施
1.实行结构性贸易融资，降低中小企业贸易融资风险
一般来说，贸易融资主要是对于客户实行短期的融资，其形式通常包括打包放款、提货担保以及出口信贷等形式。但是在近年来新的金融工具不断出现，将借贷方式与金融衍生工具结合起来的结构性贸易融资体系迅猛发展，具有很好的效益型、流动性、安全性。在结构性贸易融资中，将风险分散与资本市场技术结合起来加以利用，可按照国际贸易方面的要求而设计出不同的融资方式与条件。运用结构性贸易融资方法，可确保融资双方以最小的风险获得最大的融资资金，同时也能有效控制融资成本。结构性贸易融资主要有资金结构、风险释缓结构两部分。资金结构一般包括融资形式、还款形式、利率大小；风险释缓结构主要包含担保、风险平摊、保险等。对中小企业国际贸易融资而言，可运用结构性贸易融资方法，利用资金结构、风险释缓实现平衡发展，按照一定的组合方式尽可能地降低国际贸易融资风险，从而让银行方面更加愿意为中小企业融资进行担保。[5]
2.完善中小企业供应链金融体系
在供应链金融体系中，其主体包括金融机构、核心企业、贸易双方、技术平台商几个方面。在供应链中，除了核心企业以外，差不多都是中小企业，所以供应链金融融资其实也是银行为中小企业所提供的融资体系。在之前的贸易融资过程中，银行对中小企业进行直接的信贷业务，形式为“一对一”，而在供应链融资体系中，信贷形式变为“一对多”。由于受到核心企业支持，中小企业也能够获得较多的贸易融资金额，可与供应链中其他主体之间实现共赢。运用供应链金融方式可让银行、中小企业在融资过程中的风险都降低到最先范围内。当银行为中小企业提供融资时，由于供应链上核心企业所具有的担保作用，所以银行就可充分掌握中小企业在贸易过程中的真实性，从而确定是否要向中小企业提供融资；同时在进行贷款之后，银行方面也能够及时了解贷款资金的具体流向和物流情况。
3.有效控制中小企业在国际贸易融资中的风险
中小企业在进行国际贸易融资时，最为突出的特征就是融资过程有着自偿性。自偿性大小对银行而言也尤为重要。要想提高自偿性水平，银行方面就需要对中小企业在国际贸易融资过程中的风险加以识别并进行有效控制。（1）控制资金流。银行方面要对融资单据进行严格审查，依此有效控制资金流。当中小企业获得融资金额之后，银行要做好后期的资金追踪工作，保障资金能够很好地运用到贸易中。（2）控制贸易物流。尽管运用单据能够对于贸易物流加以控制，然而由于单据诈骗案例在国际贸易中屡见不鲜，因此这一方法可靠性不强。因为物流公司对企业贸易物流情况掌握的非常充分，所以银行方面能够和第三方物流进行合作，从而对于中小企业贸易物流加以监督管理。（3）建立起与中小企业贸易融资相一致的信用评估体系以及风险防范体系。现在，我国银行方面尚未有能够满足中小企业贸易融资需求的信用评估体系，这不但极大地降低了中小企业贸易融资效率，同时也难以有效防范融资风险。[6]
4.政府加大对中小企业融资的扶持力度
现在，中小企业在国际贸易融资方面最为突出的问题，就是缺少实力强大的企业为其进行融资担保。企业要想得到银行方面更多的融资资金，就需要有大企业为其做担保，而这也是最为欠缺的，对那些没有在供应链中的企业进行融资非常不利。信用担保机构虽然可在一定程度上控制并减小银行融资风险，但是怎样确定银行与担保机构两者之间的风险比例，是非常值得关注的。我国的担保机构所承受的风险比例已超出95%，这其实是非常不合理的，会极大地降低担保机构的担保意愿。因此，这就需要政府部门对中小企业融资给予更多的政策优惠，让政府承担起担保重任，并专门下拨一笔资金用于担保。当地政府需要建立担保基金体系，拓宽中小企业融资渠道，降低其融资风险，并帮助中小企业获得银行方面的信任，从根本上解决中小企业的国际贸易融资难问题。
结论
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