项目资金筹措的基本要求8篇

绪论：在寻找写作灵感吗？爱发表网为您精选了8篇项目资金筹措的基本要求，愿这些内容能够启迪您的思维，激发您的创作热情，欢迎您的阅读与分享！

篇1

一、项目立项、投资决策阶段的控制

(一)项目立项的可行性分析

项目的可行性分析是立项的最基本要求。加强可行性研究，对不同建设和方案进行技术、经济的比较和选择，作出判断和决定。项目决策正确与否，直接关系到工程造价的高低及投资效果的好坏。正确决策是合理确定与控制工程造价的前提，正确的项目投资行动来源于正确的项目投资决策。做好项目可行性研究报告，根据市场需求及发展前景，合理确定工程的规模及建筑标准，并从客观和微观两个方面对投资项目的风险进行认真分析。

客观分析主要是从宏观上评价社会政治形势、国家政策法规、市场需求和资源情况，从而正确选择投资机会；微观分析是根据单位发展战略和项目开发的需要，组织专家或委托咨询机构，从技术、经济和环境保护等方面，全面地、系统地论证拟建项目的必要性和可行性，对拟建项目的建设规模、资源条件、市场预测、工程技术和财务经济评价等的真实性、客观性、可靠性进行全面评价，作出投资决策。运用科学的风险投资决策分析方法，如差量分析法、量本利分析法、净现值法、回收期法、销售无差别点等测算不同方案的净现金流量、期望收益率等，从而正确选择投资方案，避免因决策失误而造成损失。

(二)投资估算控制

投资估算对立项具有决定意义。项目立项前。除进行可行性分析外，还要科学地进行工程项目的效益分析、编制工程投资估算。

项目投资估算是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用；是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件，并对工程设计概算起控制作用。投资估算是项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。项目投资的估算包括固定资产投资估算和流动资金估算两部分。

固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分为：建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用(此时不含流动资金)、基本预备费、涨价预备费、建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税等。其中，建筑安装工程费、设备及工器具购置费形成固定资产；工程建设其他费用可分别形成固定资产、无形资产及其他资产。基本预备费、涨价预备费、建设期利息，在可行性研究阶段为简化计算，一并计入固定资产。

固定资产投资可分为静态部分和动态部分。涨价预备费、建设期利息和固定资产投资方向调节税构成动态投资部分；其余部分为静态投资部分。

流动资金是指生产经营性项目投产后，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。它是伴随着固定资产投资而发生的长期占用的流动资产投资，流动资金=流动资产-流动负债。其中，流动资产主要考虑现金、应收账款和存货；流动负债主要考虑应付账款。因此，流动资金的概念实际上就是财务中的营运资金。

投资估算编制尽可能细致、全面，从现实出发，充分考虑到施工过程中可能出现的各种情况及不利因素对工程造价的影响。考虑市场情况及建设期间预留价格浮动系数。使投资基本上符合实际并留有余地。在规划阶段的投资估算误差允许大于±30％；建议书阶段的投资估算控制在±30％以内；初步可行性研究阶段的投资估算控制在±20％以内；详细可行性研究阶段的投资估算控制在±10％以内。使投资估算真正起到控制项目总投资的作用。

二、招标过程控制

在招标阶段，一定要严格执行国家规定的有关招标投标制度，择优选择施工队伍。招标成功的关键取决于建设单位对市场价的掌握程度。在建筑市场上。各施工单位在管理水平、施工工艺、组织方案及工效等方面存在着差异，对于同一个工程项目，其造价离散性很大。项目管理者在招标中可采取的办法：一是设定标底但不唯标底，评标时，对商务标上下封顶，低于底线的。

必须有可行的降价措施；二是推行国际通行的工程量洁单报价，可使真实的价格更加明朗化；三是用奖励的办法鼓励承包商使用新技术来降低工程造价；四是引导承包商在费率上进行竞争，对有些主材料占比例大的项目，大幅度进行总价降点对承包商显失公平，可采用综合费率降点招标。

在目前不很规范的市场机制下，工程招、投标管理没有完全法制化、规范化，不正当的竞争依然存在，工程投标依然采取各种手段进行竞争。施工企业为了争取施工项目，通常是以降低标价、提高标准、缩短工期或减少应有的费用项目等为代价，造成施工项目到手后降低施工质量，或者盲目超概，造成投资损失。因此，在招标过程中要进行严格评标。

篇2

一、项目立项、投资决策阶段的控制

(一)项目立项的可行性分析

项目的可行性分析是立项的最基本要求。加强可行性研究，对不同建设和方案进行技术、经济的比较和选择，作出判断和决定。项目决策正确与否，直接关系到工程造价的高低及投资效果的好坏。正确决策是合理确定与控制工程造价的前提，正确的项目投资行动来源于正确的项目投资决策。做好项目可行性研究报告，根据市场需求及发展前景，合理确定工程的规模及建筑标准，并从客观和微观两个方面对投资项目的风险进行认真分析。

客观分析主要是从宏观上评价社会政治形势、国家政策法规、市场需求和资源情况，从而正确选择投资机会；微观分析是根据单位发展战略和项目开发的需要，组织专家或委托咨询机构，从技术、经济和环境保护等方面，全面地、系统地论证拟建项目的必要性和可行性，对拟建项目的建设规模、资源条件、市场预测、工程技术和财务经济评价等的真实性、客观性、可靠性进行全面评价，作出投资决策。运用科学的风险投资决策分析方法，如差量分析法、量本利分析法、净现值法、回收期法、销售无差别点等测算不同方案的净现金流量、期望收益率等，从而正确选择投资方案，避免因决策失误而造成损失。

(二)投资估算控制

投资估算对立项具有决定意义。项目立项前。除进行可行性分析外，还要科学地进行工程项目的效益分析、编制工程投资估算。

项目投资估算是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用；是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件，并对工程设计概算起控制作用。投资估算是项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。项目投资的估算包括固定资产投资估算和流动资金估算两部分。

固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分为：建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用(此时不含流动资金)、基本预备费、涨价预备费、建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税等。其中，建筑安装工程费、设备及工器具购置费形成固定资产；工程建设其他费用可分别形成固定资产、无形资产及其他资产。基本预备费、涨价预备费、建设期利息，在可行性研究阶段为简化计算，一并计入固定资产。

固定资产投资可分为静态部分和动态部分。涨价预备费、建设期利息和固定资产投资方向调节税构成动态投资部分；其余部分为静态投资部分。流动资金是指生产经营性项目投产后，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。它是伴随着固定资产投资而发生的长期占用的流动资产投资，流动资金=流动资产-流动负债。其中，流动资产主要考虑现金、应收账款和存货；流动负债主要考虑应付账款。因此，流动资金的概念实际上就是财务中的营运资金。

投资估算编制尽可能细致、全面，从现实出发，充分考虑到施工过程中可能出现的各种情况及不利因素对工程造价的影响。考虑市场情况及建设期间预留价格浮动系数。使投资基本上符合实际并留有余地。在规划阶段的投资估算误差允许大于±30％；建议书阶段的投资估算控制在±30％以内；初步可行性研究阶段的投资估算控制在±20％以内；详细可行性研究阶段的投资估算控制在±10％以内。使投资估算真正起到控制项目总投资的作用。

二、招标过程控制

在招标阶段，一定要严格执行国家规定的有关招标投标制度，择优选择施工队伍。招标成功的关键取决于建设单位对市场价的掌握程度。在建筑市场上。各施工单位在管理水平、施工工艺、组织方案及工效等方面存在着差异，对于同一个工程项目，其造价离散性很大。项目管理者在招标中可采取的办法：一是设定标底但不唯标底，评标时，对商务标上下封顶，低于底线的。

必须有可行的降价措施；二是推行国际通行的工程量洁单报价，可使真实的价格更加明朗化；三是用奖励的办法鼓励承包商使用新技术来降低工程造价；四是引导承包商在费率上进行竞争，对有些主材料占比例大的项目，大幅度进行总价降点对承包商显失公平，可采用综合费率降点招标。

在目前不很规范的市场机制下，工程招、投标管理没有完全法制化、规范化，不正当的竞争依然存在，工程投标依然采取各种手段进行竞争。施工企业为了争取施工项目，通常是以降低标价、提高标准、缩短工期或减少应有的费用项目等为代价，造成施工项目到手后降低施工质量，或者盲目超概，造成投资损失。因此，在招标过程中要进行严格评标。

篇3

1.1水价分析

1.1.1供水现状中心城区用水现状主要以生活及服务业用水为主。城区地下水和牟家沟年供水量共计300×104m3，供水人口约9万人，人均日用水毛定额91L/d，用水定额较低。

1.1.2现状水价绥阳县城现状供水水价(含污水处理费0.65元/m3)为生活用水1.60元/m3、工业用水为2.20元/m3、行政事业用水为2.00元/m3、经营服务业用水为2.20元/m3、特种行业用水为4.00元/m3。县城现状需水调查，现状用水量占用比重较大的主要是综合生活用水(包括生活用水、行政事业用水、服务行业用水、特种行业用水)，综合生活用水比例约为79%，工业用水比例约为21%。依据资料分析，其他行业用水占综合生活用水比例为18.75%(含行政事业用水15.2%、经营服务业用水71.5%、特种行业用水13.3%)。依次测算，现状生活用水水价为1.60元/m3，工业用水为2.20元/m3，其他行业用水综合水价为2.41元/m3，综合生活用水价为1.75元/m3，综合水价为1.84元/m3。

1.1.3市场需水分析根据绥阳县城人口、经济发展预测，2015年绥阳县中心城区人口为30万，预测城市用水需水量为6528×104m3，现有供水水源工程(在考虑在建的后水河水库正常供水的情况下)供水能力为1680×104m3，缺水量为5150×104m3，缺水率79%;2030年中心城市人口为45万人，预测城市用水需水量为9617×104m3，缺水量达8239×104m3，缺水率86%。若不新建新的供水水源工程，绥阳中心城区的供水安全将受到严重威胁，社会稳定和经济发展将受到严重影响。

1.1.4供水水价预测初步考虑水价预测水平年取2030年。依据绥阳县城经济社会发展规划及水资源规划、水资源供求关系紧张的事实，同时，全国各城镇供水水价正处于加价周期，因而外部环境好，现状水价将有较大提升空间［4］。1)综合生活可承受水价分析。根据绥阳县城城市居民2012年人均可支配收入13000万元，年均增长率按4%计算，经测算，到2030年人均可支配收入26336元。水价定价按高于成本、低利润、用户能承受的原则，以2030年可承受价作为计算期平均供水水价，参照大中型城镇居民水费投入占人均可支配收入比重的相关研究成果，结合绥阳县城实际，居民可承受水价范围为年可支配收入的1.7%～2.1%，规划2030年绥阳县城综合生活用水定额按169m3/人•a计算。经计算，可承受水价为2.65～3.27元/m3，考虑到绥阳县城缺水严重，最大可承受水价可靠上限取值;综合考虑对水价的承受能力，因而评价中计算期综合生活水价取3.10元/m3。若用水结构达到预测水平及服务、特种行业水价与居民水价上涨率相同，预测居民生活水价实际为2.83元/m3，比现状居民生活水价多1.23元/m3，执行预测水价有可行性。2)企业可承受水价分析。绥阳县城企业用水水价偏低，考虑到供水区水资源紧缺，水费支出占工业总产值的比重较大，有利于促进企业合理用水，采取节水措施，提高用水效率。同时，企业用水水价宜与地区影子水价格相当，从促进企业合理利用水资源角度出发，还可在一定幅度内高于其影子价格，因而计算期采用价格提高，取3.20元/m3。3)成本水价分析。工程总投资为26244.89万元，年供水量为592.80×104m3(其中城市供水量582×104m3/a、农田灌溉供水量10.80×104m3/a)，依据工程总成本费用分析，年均总成本费用为998.83万元，经测算，原水工程成本水价为1.68元/m3。4)水价格确定。依据现状水价调查分析，绥阳县城现状水价1.84元/m3，大于工程成本水价，小于可承受水价。故依据水库供水规模，考虑水价既要具备杠杆调节作用，又要用户能承受的原则，推荐设计水平年城市供水综合水价按1.80元/m3(扣除管网分摊水价、不含污水处理费)计。

1.2流动资金流动资金按两个月的年运行费计算为63.23万元。流动资金在第四年初投入，本金在计算期末一次收回。

1.3资金筹措分析鉴于该项目投资较大、对地方经济发展重要以及地方财政能力有限等实际情况，结合避免出现较高水价加重企业负担、利于地方经济可持续发展原则［5］，依据业主资金筹措意向，推荐项目资金筹措方案如下:工程估算总投资26244.89万元，工程资金来源为中央补助及地方匹配。

1.4财务分析工程灌溉面积17.466hm2，属归还坝址至下游桶脚坡河段的生产(灌溉)用水，不考虑其收入。绥阳县城年供水量为588×104m3，原水综合水价1.80元/m3，正常年份原水年供水收入为1058.40万元。工程供水收入1058.40万元，大于年运行费用341.23万元，约大于工程总成本费用998.83万元，能保证工程正常运行。工程不具有贷款能力，工程建设所需资金需政府扶持。

2国民经济评价

团山水库工程开发任务以城市供水为主兼顾灌溉，因此该项目的效益主要来自于城市供水。工程费用主要包括固定资产投资、年运行费和流动资金。

2.1费用组成工程影子投资调整系数为0.90，固定资产影子投资23620.40万元。调整后影子投资计划仍按调整前计划执行，即:第一年为11554.07万元、第二年为7600.74万元、第三年为4465.59万元。年均基本折旧费为584.60万元年运行费合计1077万元;流动资金按经营成本的10%计列，为108万元。折旧费依据综合残值率取1%，综合折旧年限按40年计算，年均基本折旧费为584.60万元;年运行费按调整系数为0.90，调整经营成本为341.43万元;流动资金按两个月的年运行费计算为56.91万元。工程年总费用为折旧费加年运行费为926.03万元。流动资金在第四年初投入，本金在计算期末一次收回。

2.2经济效益分析依据工程任务及规模，工程建成后每年可向绥阳县城供水582×104m3。绥阳县城现状单位方水量创造工业产值为185元，通过实施节水措施，依据工业需水相关预测，结合绥阳县城工业发展现状，预测到2030年，单位水量可创造工农业产值的贡献程度，预测综合用水平均影子价格为4.50元/m3。按影子水价4.50元/m3、供水量588×104m3计算，正常年份供水效益为2646.00万元。

2.3国民经济评价指标根据项目费用与效益分析，测算项目国民经济相关指标见表1。经计算，工程经济内部收益率8.31%大于8%;经济净现值769万元大于零;投资回收期13.4年，故项目经济指标可行。

2.4经营、财务风险分析水作为绥阳县城当前紧缺资源，随着社会的发展，人口增加，区域水量需求不断增加，而该地区水资源开发有限，采用节水设施的节水量不可能替代水源水量，因此团山水库水量需求受影响的可能性较小。从政策对水价的影响上看，目前国家对供水企业税、费收取已较高，税、费改革政策将不会对水价造成较大影响，因而项目经营风险不大。

3结语