时间：2023-06-30 09:23:19
绪论：在寻找写作灵感吗？爱发表网为您精选了8篇项目风险分析及风险防控，愿这些内容能够启迪您的思维，激发您的创作热情，欢迎您的阅读与分享！
【关键词】工程项目；管理工作；风险管理
一、风险管理组织的运行
项目目标实现的关键在于项目组织，良好的组织工作可以保证项目运转流畅，通常而言，项目目标包含项目质量、进度、投资及功能等各个方面的标准，对于风险管理而言，其管理目标侧重于降低风险发生的概率，为项目组织工作开展提供保障。工程项目管理部门都会成立相应的风险管理组织机构，其管理工作囊括了各个施工阶段，并贯穿了整个施工过程，注重其项目实施中出现的风险隐患，协调项目参与方的工作。风险管理组织和其他管理工作的目标一致，即明确组织分工和职能分工，协调项目部门之间的组织工作，将整个项目管理中可能出现的风险降到最低。另外，风险管理组织是一个开放性的机构，其维系各个项目部门之间的工作，共同承担项目风险，并制定风险监控联防机制。
二、风险管理策划的制定
风险管理实施首先要制定策划书，明确风险的类型和危害，并结合业主对风险的承受能力进行风险的分配，把风险管理和项目进度、项目质量结合在一起，完善对风险的识别、分析和应对机制。
（一） 风险识别
风险识别是指将项目中的风险找出罗列，并分析风险可能发生的概率，通常而言，风险识别采用调查法和分析法，由于项目风险的种类差异性较大，统一类型的风险，其来源可能也会不同，因此对于风险的识别要谨慎操作，深入了解项目内容，并对项目管理实施进行模拟，分析可能存在风险的工作点，这就需要调查大量的历史数据和统计资料来佐证模拟的正确性，同时要对项目实施进行重点监控，及时发现存在的风险，并把风险的类型、级别和产生原因进行识别归纳。
（二） 风险分析
按照项目风险类型来区分，项目风险分析可以从风险来源、目标影响、可控性三个方面入手，对风险进行深入的剖析，风险管理工作人员在风险分析时，要结合项目的实际状况以及业主关注重点，把存在的风险制定成登记表，并设立相应的风险等级评价标准，按照其评价得分进行排序，同时要全面分析非独立性风险的相互作用，采用相关性法和多因素组合法来分析不同风险的相关性，避免风险串联爆发造成更大的风险危机。另外，要对风险可能造成的后果进行重点分析，在工程项目中可以采用敏感分析法和蒙特卡洛模拟法进行风险危害的模拟，以此结果制定相应的规避防控策略。
（三） 风险分配与应对
工程项目风险管理的目的是及时发现潜在风险，并消除风险的威胁，项目管理部门对风险进行分类和分析之后，要及时制定相应的规避防控计划书，结合项目要求、项目特点和业主需求对风险进行分配。通常而言，风险分配的原则是风险控制性原则和最优风险控制方选择原则，采用风险回避、风险转嫁、风险减轻及风险自留四种风险应对措施来管理风险。风险管理者在制定风险应对措施时根据自身的管理情况，风险回避措施的应对较为消极，不利于管理工作的可持续发展，而风险转嫁则是较为有效的风险防范措施，通过保险的方式来转移风险，提高自身抗风险能力，对风险大、期望值高的项目有必要进行保险，以减轻风险影响。
三、项目管理体系中的风险管理
（一）风险管理与合同管理
在工程项目合作策划时，要根据可能存在的风险设计分配方案，确立合同结构、合同界面及合同形式等，采用科学合法的招标工作，选择有较强风险规避能力的企业进行合作，对于合同中的内容进行谈判和商定，明确当事人的权责划分。在项目管理实施过程中，合同管理者也要参与到风险管理中，及时对风险进行评估，根据风险变化和业主意愿来调整合同内容，并对风险威胁和项目目标进行综合性评估，确定性的风险分配方案。
（二）风险信息化管理
工程项目管理信息化管理可以将风险管理工作纳入到信息化平台上，通过建立信息收集、信息分析、信息处理平台来提高风险信息的即时性，保持项目管理工作信息畅通、反馈及时，从而避免由于信息渠道不畅带来的信息风险。在项目管理实施中，风险管理人员要及时监控信息数据，并将数据输入到风险评估模型中，对收集的信息进行处理、反馈和传送，并不断更新开放式的数据库，实现信息共享，并且对风险预警机制进行完善，提高风险预控能力。
（三） 风险管理与管理目标关联
工程目标实现是项目管理工作的目的，在管理目标实施过程中，要加强对工程进度、材料质量、危险源头、投资控制等方便的监控，制定合理的风险规避方案。再者，要在管理目标的规范性制定风险管理策略，通过实际值与计划值的比较，检查目标是否偏离，如发现偏离，则应及时分析原因，是何种风险引起，或是否存在未识别的风险，根据风险类型采取进一步的纠偏措施。
四、结语
综上所述，工程项目的建设工期较长、技术复杂性较强及参与部门较多，这些因素都会导致其管理风险增加，有效的风险管理可以优化管理工作，保证项目保质保量完成，在实际的项目实施中，管理者要重视对风险的分析，并组织有效的风险管理规划，对风险进行有效规避和管理。
参考文献
[1]王春浩.我国建筑工程项目风险类型及风险管理对策研究[J].科技资讯，2012（14）.
[2]郑刚.建筑工程项目建设阶段中的风险管理探讨[J].山西建筑，2010（20）.
[3]翟阔原.浅谈国际工程项目管理中的风险管理[J].现代营销，2013（07）.
Abstract: The paper analyzes the way of risk identification of construction project and the relevant prevention and control measures. According to the characteristics of risks faced by construction projects, combing with the situation of China's construction market, some strategies about the risk control and management of construction projects in our country are proposed to make China's construction industry into a virtuous circle.
关键词：建筑工程项目；项目风险；风险控制；风险管理
Key words: construction project；project risk；risk control；risk management
中图分类号：[TU-9]文献标识码：A文章编号：1006-4311（2011）17-0065-02
1绪论
建筑工程项目，特别是中大型建设工程项目由于其规模大，投资多，周期长，生产的单件性和复杂性，加之参与主体多，组织关系复杂，因而是一项充满风险和不确定性的项目。无论是业主、承包商、监理工程师，还是设计师、材料供应商等，都面临着风险。为了减少风险所产生的损失，就要求我们要降低风险，对风险做出一定的防控和管理措施。
建筑工程项目风险管理是项目管理班子通过对风险的识别、评估分析、监控预防，以最小代价，在最大程度上实现项目目标的科学和艺术。近年来，由于工程质量事故不断发生，建筑市场出现了许多问题。其中暴露出一个问题是我国目前的工程风险管理体制还显得不够成熟。特别是在大型工程为主导的今天，我国的风险管理水平就更加显得捉襟见肘，这就使得风险管理的系统研究，并探讨将之运用于当今的工程实践具有非常重要的理论与实践意义。
本文正是基于这种需要，针对我国建筑业的现状，借鉴国外风险管理方面的经验对实行建设工程项目风险管理策略进行研究，对项目风险的识别、分析及其相应的风险控制方法进行简要的论述，并对建筑工程项目风险控制的对策及其决策程序进行探讨。
2建筑工程项目风险识别及分析
任何一个项目都处在一定的环境之中，受到许多内外因素的制约，风险的产生和存在正是由于这些原因引起的，这些原因称为风险源。风险的识别就是对存在于项目中的各种风险根源或是不确定性因素按其产生的背景原因、表现特点和预期后果进行定义、识别，对所有的风险因素进行科学的分类。以便采取不同的分析方法进行评估，并依此制定出对应的风险管理计划方案和措施，付诸实施。
建设工程风险识别的过程可用图1来表示。
风险分析是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性的过程，它是处置风险的前提。为了解风险的准确情况和确切的根源，尤其是重要风险，尚需对其进行深入分析。在项目施工过程中，会出现各种风险，这些风险将对项目目标的实现产生积极或消极影响。通过对风险的关注、揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，以采取相应的对策，从而达到降低风险的不利影响或减少其发生的可能性的目的。风险分析主要包括风险的影响和损失分析、风险的起因和可控性分析、风险责任分析。
3建筑工程项目风险防控措施
在对风险进行识别和分析之后，就要对风险进行控制和管理，以期最大限度减少风险、避免事故发生，最终减少或避免财产损失和人员伤亡。风险管理是项目整个生命周期中的一种持续活动。随着项目的成长，风险会不断变化，可能会有新的风险出现，而预期中的风险也有可能会自行消失。良好的风险管理措施能为项目管理者提供信息，使风险防患于未然。在建设工程项目中所采用风险应对方法主要有以下几种。
3.1 建设工程项目风险规避风险规避就是通过变更工程项目计划，设法远离、躲避可能发生的风险的行为和环境，从而消除风险或消除风险产生的条件，或者是保护工程项目的目标不受风险的影响。从风险管理的角度看，风险规避是一种最彻底地消除风险影响的方法。虽然工程项目的风险是不可能全部消除的，但借助于风险规避的一些方法，对某一些特定的风险，在它发生之前就消除其发生的机会或其可能造成的种种损失还是有可能的。
然而，回避风险也有消极的一面。首先，回避某种风险可能意味着同时放弃某种获利的机会。当潜在的损失明显大于潜在的利益时，采用这种方法是一种明智的选择，如果所涉及的主要风险通过项目方的细心管理确实是可以控制的，而且细心的管理又确实可以增加利益，那么项目方就应该把项目进行下去。其次，回避风险可能产生另一种风险，回避一处的风险可能使别处产生风险或加大某种已存在的风险。最后，有些风险是无法或很难回避的。总之，回避风险自有它可取的一面，但也有局限性。当某种特定风险的损失频率和损失的程度相当高，或者应用其它风险控制技术的成本超过其产生的效益时，可采用回避风险技术，否则不宜采用。
3.2 建设工程项目风险转移风险转移是指在承包商不能回避风险的情况下，将自身面临的风险转移给其他主体来承担，但转移风险并不是转嫁损失，有些承包商可能无法控制的风险因素，在其他主体那里却可以得到控制。
转移风险并不一定会减少风险的危害程度，它只是将风险转移给另一方来承担。最普遍的风险转移方式是购买保险。购买保险是一种非常有效的转移风险的手段，通过保险可以将自身面临的风险很大程度上转移给保险公司，让他们来承担风险，将不确定性化为一个确定的费用。
3.3 施工工程风险缓解工程项目风险缓解，又称减轻风险，是指将工程项目风险的发生概率或后果降低到某一可以接受程度的过程。风险缓解既不是消除风险，也不是避免风险，而是减轻风险，包括减少风险发生的概率或控制风险的损失风险缓解要达到什么目标，将风险减轻到什么程度，这主要决定于项目的具体情况、项目管理的要求和对风险的认识程度。已经明确的风险，工程项目管理者可以在很大程度上加以控制。如对某工程项目，经分析，已经明确其进度已经滞后了，此时，该项目管理者，在资源供应允许的范围内，可以通过调整施工活动逻辑关系、压缩关键路线上关键工序的持续时间或加班加点等措施来缓解工程项目的进度风险。
在制定缓解风险措施前，必须将风险缓解的程度具体化，即要确定风险缓解后的可接受水平，如，风险发生概率控制在一个什么范围内，或风险损失应控制在什么标准之内，这些是制定缓解风险措施的基础。一般而言，早期采用缓解风险的措施，比在风险发生后再亡羊补牢会有更好的效果。风险缓解的措施主要包括：降低风险发生的可能性、减少风险损失、分散风险和采取一定的后备措施等。
3.4 施工工程风险自留工程项目风险自留亦称风险接受，是一种由项目主体自行承担风险后果的一种风险应对策略。这种策略意味着工程项目主体不改变项目计划去应对某一风险，或项目主体不能找到其它适当的风险应对策略，而采取的一种应对风险的方式。恰好相反，其完全是可以通过保险或非保险等方式处置风险的，但出于经济性和可行性的考虑，将风险自留。采用风险自留应对措施时，一般需要准备一笔费用，一旦风险发生时，将这笔费用用于损失补偿，如果损失不发生，则这笔费用即可节余。那些造成损失小、重复性较高的风险是最适合于自留的。因为不是所有的风险都可以转移，或者说，将这些风险都转移是不经济的，对于这些风险就不得不自留。除此之外，在某些情况下，自留一部分风险也是合理的。通常承包商自留风险都是经过认真分析和慎重考虑之后才决定的，因为对于微不足道的风险损失，自留比转移更为有利。
4结语
建设项目风险管理是工程项目管理探讨一个较新的课题，落实与推广需要一个循序渐进的过程，目前应加强政策引导和宣传，完善各项规章制度和法律规范，在论文撰写的过程中，尽量考虑方法的先进性和实用性。希望通过本文的研究，能为建设项目的相关方在风险管理提供可借鉴的方法。在工程建设中，要建立起一整套的工程风险防范系统及相应措施以防范和消除风险，结合先进的管理方法，加强项目风险控制把工程风险扼杀在摇篮之中。
参考文献：
[1]乔明.项目管理中的风险管理分析[J].工程建设与设计，2003,(12):14-15.
[2]陈竟辉.建设工程项目风险管理与控制[J].建筑设计管理,2010,(5):26-29.
[3]唐坤.建筑工程项目风险与全面风险管理[J].建筑经济,2004,(4):49-52.
[4]成虎.工程项目管理[M].北京：中国建筑工业出版社，2001.
关键词： 海洋石油工程项目 风险管理
中图分类号： C93 文献标识码： A
海洋石油工程项目主要有工程投入高、风险高、造成损失大，涉及专业、界面多，技术复杂等诸多特点，随着海洋石油工业在国家能源战略地位的的提升，海洋石油工程建设项目向着高技术、大型化发展，海洋石油工程日趋复杂，工程建设过程中存在的不确定因素也随之增加，风险越来越大，而由风险造成的负面影响和损失也越来越高。如何有效控制风险，降低风险对整个工程的负面影响对整个工程项目能否顺利实施起着至关重要的作用。
一、风险的辨识评估
为了有效应对风险，应在项目启动之初对项目实施过程中有可能面临的风险进行识别，并对其发生的可能性和造成的影响进行分析评估，找出最有可能发生且影响最大的风险，从而有针对性的制定应对方案。
1、风险的辨识
项目启动后，项目经理应立即着手结合以前项目的经验教训及当前项目面临的条件组织各方相关人员进行风险识别，必要时相关专家、相关方应参加。
由于工程建设项目设计、建造、安装等各阶段有各自不同的特点，因此风险辨识应针对各施工阶段分别进行，重点是有可能严重影响施工质量、进度、成本等的、造成重大安全环保事故、重大影响的风险事件，从人、机、料、法、环、测等各方面充分分析，找出所有可能的不确定因素，并逐一分析其可能造成的影响/损失。针对海洋石油工程建设项目特点，主要风险集中在船舶、场地等资源材料、施工环境条件、人力资源、计划工期的影响、基础数据、采办、厂家、外委等方面。
应对风险进行分类，工程项目风险由其来源可分为内部风险、外部风险，针对内部风险可分为：管理风险、技术风险、船舶、施工场地等资源风险、人力资源、资质能力等带来的风险等。
外部风险可分为：外委工作带来的风险、采办的风险、厂家资料、设备带来的风险、业主变更带来的风险、基础资料的风险等。
例如：海油石油工程建设项目在设计阶段的外部风险中有上一阶段设计深度不够或基础数据无法及时冻结的风险，导致工程详细设计阶段工作量增加，存在潜在的技术变更风险；设计技术方案审查风险，可能造成设计成果安全质量不符合要求；缺乏管网规划，3D设计前相关专业沟通不到位的风险，导致3D中后期3D大幅度调整；专业间界面不清的风险，导致扯皮现象，影响工程进度；3D模型审查不及时不全面的风险，导致各种问题无法及时发现纠正，影响后期设计等。
2、风险的分析评估
针对已识别的风险，项目经理应组织各方对风险造成的影响进行分析评价，评价的方法主要是建立风险清单，要根据风险发生的概率及其造成影响/损失的程度进行排序，高发生率、高影响的风险放在上方，依次类推。项目经理应组织相关方对排序进行研究，并划分重要和次重要的风险，对次重要的风险再进行一次评估并排序，对重要的风险要进行管理。
例如在海洋石油工程建设项目中，通过对各阶段风险进行分析排序，典型风险清单如下：
序号 风险类别 风险描述 发生概率 影响程度 风险等级
设计阶段
1 输入风险 详细设计开工后，业主修改基础资料或提出新的要求。 2 5 10
2 重控风险 重量超出可控范围，或重心偏离 2 5 10
采办阶段
1 产品质量风险 产品质量不能满足相关技术要求。 2 4 8
2 采办风险 主要材料、大型主要设备到货不及时或材料到货质量不满足要求，造成无法正常施工或返工，或施工不能连续进行，增加安装风险，导致进度落后，项目成本增加。 4 4 16
建造阶段
1 安全风险 高空、动火、吊装作业，存在安全风险 3 5 15
2 施工风险 焊工焊接合格率低下,影响工程进度与成本。 2 3 6
3 资源风险 建造过程中重大方案施工相关资源未锁定。 2 5 10
4 管理风险 大型结构物建造投入人员较多，管理、组织、反馈、协调等流程可能存在不畅。 2 4 8
5 外部风险 施工分包商、业主等相关方因素带来的施工变化。 2 3 6
安装阶段
1 安全风险 大型吊装作业，存在坠物伤人、损坏设备的风险 3 5 15
2 资源风险 船舶资源未锁定 3 5 15
3 安装作业风险 海上安装作业时，吊装、铺管等的安全风险。 2 4 8
4 天气风险 突然的恶劣天气对海上施工影响 3 4 12
风险评估矩阵
风险的严重程度 风险发生的可能性
评分 1 2 3 4 5
不会 有可能 有较大 有极大 肯定
发生 发生 可能发生 可能发生 会发生
1 1 2 3 4 5
可忽略
2 2 4 6 8 10
微小
3 3 6 9 12 15
中度
4 4 8 12 16 20
严重
5 5 10 15 20 25
关键
二、风险的防控措施
所有风险分析评价活动都只有一个目的――辅助工程项目组制定处理、防控风险的方案、措施。工程建设项目组应结合风险分析评价结果，针对不同重要程度的风险制定相应的措施。
从管理的角度来考虑，风险的影响及概率是起着不同作用的，一个具有高影响且发生概率很低的风险因素不应该花太多的管理时间，而高影响且发生率从中到高的风险以及低影响且高概率的风险，应该首先列入管理考虑之中。通过分析评估，可提高工程项目在对项目风险防控的效率，合理利用现有资源，充分调动各方力量，将风险造成的损失降低到最小。
三、风险的监控跟踪
工程建设项目组应对风险情况进行监控跟踪，对不同的风险项要建立不同的风险监控的计划，确定在工程建设项目推进过程中已识别的风险还会有哪些变化，以便及时修正风险防控措施。
风险监控计划必须考虑如何有效规避风险、风险监控管理难度及意外事件的发生。风险跟踪应重点针对以下方面内容：
(1）实施对重要风险的跟踪，对于关键重大风险，应专人重点跟踪监控，对其发生的变化或产生新的风险应将及时进行分析研究，采取对策；；
(2）定期对风险进行一次跟踪。对于一般风险或影响微小的风险，如其没有造成后果，可定期跟踪。
(3）风险跟踪应与项目管理中的整体跟踪管理相一致；
(4）风险项目应随着时间的不同而相应地变化。
通过风险跟踪，进一步对风险进行管理，从而保证工程建设项目的如期完成。
四、结束语
风险会给工程建设项目造成影响，只有做好充分准备，分析预测，采取积极有效的应对措施，才能有效规避风险的负面效应。同时，风险不是一成不变的，随着项目的不断推进，风险及其影响程度也会随之变化，新的风险将会不断出现，因此，应对风险紧密跟踪，不断识别评估，调整策略和控制手段、措施，才能保证工程建设项目的顺利实施。希望通过本文，能够为大家在工程建设项目风险管理方面提供一种可借鉴的思路。
参考文献：
【1】孙世鹏、邱明、赵德生《我国建筑工程项目风险管理及解决对策》 东北农业大学学报（社会科学版）2008,6（3）61-63。
摘 要 随着我国社会主义市场经济的飞速发展，我国的金融业也呈现出与日俱进的发展态势，随之而来的金融业投资风险及管理措施也成为十分突出的问题。在金融业中，越来越多的商业银行为了获得更多的经济利益，不断拓展自身的投资业务，其所面临的投资风险也逐渐增大。本文通过叙述商业银行投资业务风险的现状，来分析产生投资业务风险的原因，并提出如何降低可控制的投资业务风险的管理措施和策略。
关键词 商业银行 投资业务 风险 管理措施
近年来，我国商业银行的投资业务比例不断加大，在投资的过程中，风险是不可避免的。在项目投资时，商业银行必须要考虑如何进行风险管理，这能决定一个项目投资的成功或失败。为了使决策能更准确和科学，商业银行应该使用更为全面和专业的风险管理措施。本文通过分析商业银行投资业务的几种常见风险以及商业银行现有投资业务中所面临的风险现状，提出合理有效的风险管理措施，以利于商业银行实现其利润最大化，增大其经济收益。
一、商业银行投资业务中的几种风险
1. 投资中的信用风险
这种风险是因为债券的发行人不能按时归还本金和支付应付的利息，导致商业银行的项目投资收益出现变动或者出现一些资金上的损失。
2. 投资中存在着利率、汇率的投资风险
这种风险是由汇率和利率的不定期变动而引起的收益率变动所造成的资金损失。在债券市场中，利率的影响要远远大于汇率的影响。
3. 投资中所产生的流动性风险
债券之所以会产生流动性的变化是由于市场的经营管理状况发生了变化。那么商业银行在开展投资业务时就要承担一定的风险。
4. 投资中的其他风险
包括商业银行内部的操作风险，比如内部系统、人力、技术等产生的风险。还包括可能会出现的通货膨胀所导致的货币价值变动而产生的风险。此外，还有由于法律规章制度的不健全所产生的投资风险。
二、商业银行投资业务风险的现状
1. 不断增大的机会成本中产生的投资风险
我们知道，商业银行存在的主要目的就是为了获取最大的经济利益，在这种目标的驱使下，使得商业银行不断地开发投资业务，使得其机会成本所承担的风险大大增加。并且，现在很多商业银行会投资权益类产品，这无形中也会加大商业银行投资过程中的市场风险，使得商业银行的机会成本投资风险更大程度的加剧。
2. 投资过程中的出现资金链条的断档所产生的投资风险
商业银行有其自己固定的资金链条，具体为商业银行对拟投资的资金进行相应的规划运营，然后进行资金的投资，最后是这部分投资的资金产生的增值价值回流，这样一个良性的循环使得商业银行始终处在盈利的状态下。如果这条资金链发生断档的话，不但不会盈利，甚至连本金也无法收回。
大部分商业银行基本上不会出现资金链断档，但是其投资也并不是完全成功的，因为其并未充分利用资金。这其实就是商业银行自身管理资金不当。而且现在大部分商业银行都没有或者很少有专业的资金管理人员，以及投资方面的人才。
三、商业银行投资项目风险管理的措施
1. 设定商业银行投资风险的防控机制
设定和建立商业银行投资业务的风险防控机制是十分必要的，机制的设立能够更好的规范商业银行开展投资业务。这样的防控机制就是要对投资的风险有一个警示的作用，将投资风险控制在最小范围内，不要让投资的风险蔓延扩大。投资业务的风险防控机制应该同时设定定量和定性的指标。其中，定量指标应该包括：资金及资本的充足度，还有文中所提到的信用风险，以及市场、经营还有流动性风险等几种指标。而定性的指标应包含比如管理层的评价，经营环境评估等。完善这种防控机制，并把这种防控机制应用到商业银行的各项财务和投资活动中，从而降低风险。如果发现风险，可以及时采取必要的措施进行处理。
2. 商业银行内部的管理制度完善
大部分商业银行都存在着内部管理制度不健全的问题，内部业务人员分工不明确，而投资项目的责任人又具有较大的主观性。所以商业银行一定要考虑到决策的风险，建立一整套完善的内部操作流程。同时，决策风险要实施责任制，当然，投资风险决策所获得的利润也要责任化，这样既公平，又可以促进业务人员的自我提升，在一定程度上也降低了商业银行投资业务的风险。
3. 用现代化的管理手段来管理商业银行投资业务的风险
现代化，顾名思义，就是利用先进的科学技术来进行管理商业银行的投资项目风险，比如可以利用一些风险测试系统，同时还可以利用计算机建立一个风险数据库，总结风险投资的经验，进而减少项目投资的风险，增大投资项目的收益。
4. 设立专门的投资项目管理部门
在投资过程中，商业银行可以通过设立专门的投资项目管理部门来提高投资业务的科学性和准确性，引进一些高素质的相关人才，这样的投资不会那么盲目和没有方向性，会使投资的准确性更高，也会加大商业银行的整体收益。
总结：国内商业银行的发展是我国经济发展中极为重要的一个组成部分。为了获得更多利润，商业银行不断深化自身的投资业务，商业银行投资业务项目风险管理的问题随之而来，比如其机会成本增大的投资风险，还有可能由于资金链断裂造成的投资风险，这些都影响着商业银行的投资收益。本文提出了一些可行的策略可以减少和降低这些投资风险，比如可以设定商业银行投资风险的防控机制，再者就是完善商业银行内部的管理制度，然后用现代化的管理手段来管理银行投资风险，还可以设立专门的投资项目管理部门，这些都是行之有效的管理策略。在这些策略的帮助下，商业银行的投资项目风险定会大大降低，并且其投资收益也一定会有很大程度的增加。
参考文献：
[1]史洪静，张恩荣，司静波.商业银行投资业务项目风险管理对策研究.北方经贸.2009（4）.
关键词：电网建设；项目风险；风险决策；对策分析
电网建设工程具有投资大、建设周期长、施工区域范围大、施工工艺高、系统复杂等诸多特点，进而导致在实际的施工过程中会出现很多的风险，影响到工程的施工进度、质量、安全。通过对建设项目不同时期工作内容的划分，可分为施工前期、施工期、施工完成、验收交付这几个阶段。在这篇文章里，我们将重点对项目施工前期风险进行探讨，研究前期风险决策和对策。
1电网前期风险
由于电网前期工作涉及到的环节众多，且持续时间长，而时间的长度会导致风险的不确定性，为此有必要以历史的工程施工数据为依据，以节点完成时间为风险控制点对风险进行分析。实践证明，前期风险中核准风险最明显，且随着前期节点超过标准工作时间，其他的相关风险，如市场需求、资金、进度、质量风险都会随之增大。通过归纳，具体的风险包括：
1.1项目核准风险
按照相关规定，项目未经核准不得开工，在实际的项目前期工作中，核准会受到多方面因素的影响，一个小的环节就会影响整个前期工程的进展。一般情况下，电网工程项目需要提前十五个月开展前期工作才不会影响开工需求。
1.2市场需求风险
电网工程在前期要对供电需求进行细致的考研，市场需求大小及紧迫性会影响工程的规模、进度及建设时序。
1.3资金风险
由于电网建设工程的资金需求比较大，资金筹措能力直接制约着项目的规模。
1.4技术风险
设计水平及方案的变化会影响项目的投资额及工程进度，同时新技术、新设备的应用会对项目完工后运行质量造成一定风险。
1.5进度风险
电网系统作为供电的基础设施，其进度会对有用电需求的负荷项目进度造成影响，如前期工作未能按期完成，影响整个施工进程，同样也会影响相关用电工程的建设进度。
2风险评价
对电网工程前期风险进行评价是风险分析的重要内容，通过对项目风险值及风险评价标准进行比较能够确定其风险水平。这项工作的核心就是建立一套评价工程项目备选方案的评价指标体系，这一体系是进行风险综合评价的重要基础。通过前文我们了解到电网工程项目前期的特点及主要的风险因素。在体系建立时要将这些都体现出来，并突出项目前期的特点，针对性的对项目风险进行评价。为了便于体系的建立，我们结合以往经验及相关因素将体系划分为三个层次。分别是目标层、主准则层和分准则层，其中目标层指的是建立体系的目的，在这里指工程项目前期风险评价，主准则层指的是具体的风险类型；分准则层指的是影响主准则层的具体指标。（1）技术风险在前期工作中，影响技术风险的因素主要包括设计深度、技术方案的变更、非常规设备的应用等，会对项目的施工进度及投资决策造成影响。（2）市场需求风险由于电网工程建设周期比较长，影响市场需求风险的因素主要包括相关区域经济发展变化、供电项目核准时间、工程建设时序及规模变化等。（3）资金风险影响资金风险的因素主要是资金筹措能力，它影响着项目的规模及投资能力，进而制约项目的决策和建设时序的确定。（4）项目核准风险项目未核准不得开工建设，由于核准时间长，先期开工会造成核准风险。（5）进度风险影响工程进度风险的因素主要是由于在建设过程中，部分项目要求工期紧，用电项目用电需求时间紧，施工区域施工周期短等。[1]
3基于风险分析的电网建设项目前期决策
前面我们对电网工程前期风险评价及其体系进行了简单的了解。项目的前期决策必须是建立在风险分析的基础上，通过分析评价项目的综合情况得出有利于前期决策的信息，对项目风险进行综合排序，确定其风险程度的大小，在前期决策时要做好项目风险的防范和控制。
3.1风险防范
对项目风险进行防范，应根据具体的风险类型有针对性的进行：
3.1.1技术风险的防范
通过对影响技术风险的因素进行分析，在对技术风险进行防范时应对工程设计深度进行严格把关，对特殊区域重点关注，同时尽量应用典型设计方案及成熟的设备；在工程设计方案确定后，应尽量避免修改，同时要加强项目选址的规划。
3.1.2市场需求风险的防范
通过对市场需求风险相关因素及其影响的分析，在对市场需求风险进行防范时，首先要做好用电市场的季度预测，根据需求及时调整建设时序及项目分类，优先建设效益良好的项目；同时对季度重载、重变进行监测，优化已确定项目的建设时序；通过对重要用电负荷工程建设进度进行跟踪，进而确定电网工程的建设时序。
3.1.3资金风险的防范
为了对资金风险进行防范，在项目前期工作中，要做好项目的资金储备，并定期对项目规模进行确定，以应对投资的变化需求；通过对工程项目的合理优化，优化项目资金流，使效益良好的项目优先建设投产，同时保证项目用地的可靠获取及不同电压等级项目的衔接；根据进度时序的变化及资金需求情况对工程实施内容进行积极的调整；通过争取专项资金，提高项目融资能力，解决融资难题。
3.1.4核准风险的防范
鉴于核准风险对整个项目前期工作的影响，通过对影响核准风险因素的分析，在实际工作中，针对核准风险的具体对策有：加快配套工程的前期工作，尽快取得核准批复；加强项目环评，对于居民征地、跨越民房等问题，应做好环评措施施工交底，并按照相关的赔偿规定合理赔付。
3.1.5进度风险的防范
为了防范进度风险，在项目前期工作过程中，应对项目进行合理划分，并对重要的项目做好相关的预案，加快前期，缩短流程；同时加强需求侧的管理，及时掌握用电客户的需求及相关项目的建设进度。[2]
3.2风险控制
为了更好的降低风险并对风险进行控制，应在风险分析的基础上对前期风险进行严格的管理。
4前期风险对策
对于已经出现或即将出现的前期风险，前期工作管理人员应根据风险类型及具体的实际工作情况制定相应的对策，从而降低风险对项目前期工作造成的不良影响。
4.1核准风险对策
通过加强项目前期核准风险的管理，能够尽快的取得核准批复，加快项目前期工作的进度，具体有针对外部环境、人员及项目管理三个方面的风险防范对策：
4.1.1外部环境
①在项目规划选址时要严格的按照有关规定进行，尽量避免对周边区域的影响；同时加强与区域内政府部门的协调、沟通，取得政府的支持和理解，确保工程项目与区域内相关规划的协调。②加强可研深度的管理，在选址时全面考虑，与相关部门加强沟通，选址方案应有备选，且与城市及土地的总体规划相结合。通过对相关政策的分析研究，了解其会对前期工作造成的影响，及时调整工作计划，适应或降低政策变化对工程前期的影响。
4.1.2人员风险
在这一方面的防范对策，主要是针对前期工作人员对于相关政策法规的学习、认识不足。通过集中培训来提高相关人员的政策法规了解情况，保证前期工作满足相关政策的要求。
4.1.3项目管理风险
在项目管理方面，相关设计单位应加强项目管理制度的完善，利用好典型设计方案，同时要与相关建设单位及时沟通，提供相关的设计资料。在项目设计时，应通过结合以往工作经验及新技术、新工艺，在提高设计水平的同时，保障设计质量。
4.2资金风险对策
针对项目前期的资金风险，有必要坚持以下几点方法来降低风险影响：（1）提前做好项目资金储备，并定期对项目规模及建设时序进行确认。（2）优化项目，优先保障有效益项目的投产，同时增加前期投入、保障规划用地的获取及不同电压等级项目的衔接。（3）拓宽资金获取渠道，提高融资能力。
4.3市场需求风险对策
通过对市场需求风险的研究，通过下列措施能够有效降低影响，保障前期工作质量：（1）建立项目储备库，对项目进行分级评价，并参照季度项目进度变化情况及资金情况调整工程实施内容。（2）按季度对市场需求进行预测，并及时调整工程建设时序和项目分类。（3）对重点用电负荷建设进度进行跟踪，进而确定电网工程建设的时序。（4）做好电网与电厂间的协调，保证送出工程与电源工程同期开展、团结建网。
4.4技术风险对策
（1）健全项目设计风险管理的相关法律法规，并建立可靠的责任追究制度。（2）强化设计质量保证体系并保证其可靠实施。（3）加强设计技术人员职业技术及职业道德的培训。（4）设立专门的风险管理机构，对风险进行识别、评价、管理和控制。（5）对设计风险相关资料进行汇总，建立相关数据库。
4.5进度风险对策
在前期工作中，工作进度是需要重点关注的一个问题，其会受到其他风险因素的影响，体现出很强的不确定性和风险性。为此在实际工作中应做好以下几个计划，来防范进度风险：（1）做好项目前期的项目进度计划。（2）做好项目组内部、整个公司内部及用户之间的项目信息的沟通计划。（3）制定严格的规定，规范计划的变更流程。（4）实施文件控制计划，明确各阶段应形成的文件，并保证相关人员能够准确获取所需文件。（5）将项目前期工作进行细致的划分，并对各阶段的完成OWCARBONWORLDLOWCARBONWORLD2016/2时间及成果进行检查。[3]
5结束语
通过对项目风险进行细致的分析，并以此为基础对项目风险进行决策和对策的分析，能够有效的加强项目前期管理、优化投资结构及建设时序、合理控制投资规模，同时对于风险管理及方法机制的建立也有着积极的意义。
作者:张志 单位:国网四川省电力公司宜宾供电公司
参考文献:
[1]王效康.电网建设项目投资风险管理研究[D].山东财经大学，2015，19.
一、建筑企业PPP项目风险分析
结合PPP项目模式特点，项目运行中建筑企业需要面对多重风险，这里笔者将其归纳成为以下几点内容，为后续论述做好铺垫。
（一）政策与法律类风险
项目运行过程中，一旦政府政策出现变化极有可能影响项目盈利能力，这种风险被称为政策风险。政府部门与建筑企业合作融资过程中，建筑企业处于相对弱势地位，政府部门容易出现变更决策的行为，某些短期行为造成政策连续性不足，比如地方换届后不愿履行合同等;项目法律风险产生的原因相对简单，主要在于法律制度与公共管理体系不健全。现阶段我国政府大力推行PPP模式，但法律法规体系不是很完善，无形中加大项目运行期间法律风险。与此同时，缺少专业的项目管理机构，地方政府制定的保护建筑企业权利的法律并有落实下来，缺少公共管理机构的支持[1]。
（二）投资决策与财务风险
引起投资风险的原因有很多，常见的包括项目立项失误、投资决策失误等。实际中部分地方为追求政绩，没有做好市场考察，盲目的立项，前期很多问题没有解决，造成项目后期投资人与政府发生纠纷。部分企业参与项目前没有预估风险，项目收益不足，引发企业资金链断裂，造成投资风险;再就是企业筹资成本过高，造成企业资本结构不合理或融资无效，企业资金链出现问题，影响到正常生产经营活动的进行。
（三）项目营运风险分析
现阶段PPP项目建设期间，管理模式过于粗放，精细化管理程度较低，施工人员没有形成质量管理管理意识，这些问题都有可能造成建设风险，这些问题造成建筑企业经济损失与信誉损失;项目运营过程中受到项目经营状况与服务的影响，造成项目盈利能力不能达到预期目标，这就是营运风险。
二、强化项目风险管理的措施
PPP项目风险管理可以通过分解与传递的方式实现风险分摊与控制，建筑企业围绕项目建立完善的风险管理制度，提高企业抗风险能力。
（一）利用PPP规则实现风险的合理分担
PPP项目风险分担过程中遵循主要原则：①最具有风险控制力的一方控制风险;②所承担的风险程度应该与所得收益相匹配;③风险承担是一个动态工程且存在上限。比如实际中政府承担了本应该由社会资本合作方承担的风险，这样PPP项目模式很难继续维持下去;如果政府不承担任何风险，将其全部推给社会资本合作方，当风险发生后，社会资本合作方不能有效应对风险。所以实际中应该合理分担成本，达到利用PPP项目模式合理分担项目风险的目的[2]。
（二）建立风险管理体系
①建筑企业试行风险管理的基A就是风险管理组织体系，这种管理体系具有极强的稳定性，当子项目出现变化或终止情况时不会影响整体;②健全风险管理制度。需要建立风险管理的可行性报告、风险管理监督等制度，保证风险管理策略与解决方案的有效性。结合PPP项目建设管理特点，确定项目不同阶段的风险控制内容，将重大风险标注出来，形成完善的风险控制制度;③进行风险管理任务分工与流程，将风险管理任务分摊到各个部门，建立统一高效的业务流程体系，确保决策高效合理，识别与控制相关风险。
（三）合理规划项目风险
充分了解PPP项目决策与运行特点，结合实际情况制定全面风险管理，并仔细规定风险管理的具体内容。风险规划内容较多，通常包括：项目运行目标、项目市场定位、项目风险辨识等内容。与此同时，根据项目进展阶段识别出的重大风险制定具体的风险管理措施[3];推行风险报告管理制度，强化项目运行中风险防控，制定风险监测、风险度量等方面的任务报告，将项目风险控制状况定位汇报，让决策管理层及时掌握风险管控情况，保证决策的正确性。
（四）拓宽项目融资渠道
企业主动承接PPP项目，只要有良好发展前景的项目企业都可以中标，不必担心贷款问题，原因很简单，国家经济下行压力背景下，金融机构与非金融机构资金充裕，它们也会优选项目的;②加强与金融机构、非金融机构和规模大的投资公司的沟通，企业与地方政府签订合作协议后， 要主动及时将项目向其推介， 通过产融结合使建筑企业有活干、银行或保险公司有钱赚，实现双赢。
关键词：风险特点；风险分析；风险控制
中图分类号：S618文献标识码： A
一、加强工程项目风险管理的必要性
当前，中国仍处于工程项目建设的高峰期。工程项目本身具有投资规模大、建设周期长、技术复杂、工程参与方众多、内外部环境制约因素多等特点，这就决定了工程项目从筹划、设计、建造及竣工后投入使用的整个过程均可能伴随着各种各样的风险，诸如自然风险、管理风险、经济风险、技术风险和法规政策等风险，并由此可能产生巨额的经济损失和严重的社会影响。因此，加强工程项目风险管理，合理规避和妥善应对各类风险，是由工程项目本身的特质所决定的，也是确保工程建设顺利进行和正常使用的必要前提。
近年来，我国进一步加强了工程项目风险管理，逐步建立了政府监督、社会监理、各参建方对工程安全质量负责的工程项目管理体系；指导建设工程的法律法规也在不断健全和完善，相继出台实施了《建筑法》《招标投标法》《合同法》《关于深化建设市场改革的若干意见》《建设工程质量管理条例》《关于在我国建立工程风险管理制度的指导意见》等。但通过调研发现工程项目管理中仍存在着不合理竞价、监理和检测有失公正、随意降低工程标准以及项目建成后达不到运营要求等问题，这些均不同程度地增加了工程项目风险。因此，加强工程项目风险管理势在必行。
二、工程项目管理中面临的主要风险分析
1、自然风险
自然风险包括天气状况及滑坡、地震、洪水、地基沉陷、塌方等自然现象所带来的风险，自然风险的发生会对工程项目建设产生巨大的影响。尽管自然环境是不可控制的，但应通过对自然风险的识别来采取相应的措施以尽量减轻风险的影响并降低损失，如对施工计划进行调整，将易于受天气状况等风险影响的施工安排在相对适合的天气条件情况下进行。
2、经济风险
经济风险是指在经济领域导致企业经营遭受损失的各类风险。工程项目管理中的经济风险主要有三类。一类是对各行各业都有影响的社会性风险，如经济危机、通货膨胀、利率的调整、汇率的波动等，工程项目管理中要综合分析宏观经济的客观形势及其变动趋势，深入研究各类潜在风险可能对项目产生的影响，必要时放弃项目以规避风险。另一类是影响范围限于行业内部的经济风险，如建设工程项目中产品销售和服务价格变动、建筑材料和建筑工人人工费用的涨落等就属于行业内部的经济风险。这类风险虽不易控制，但通过加强市场调研、市场开拓，正确预测和掌握最新价格变动情况，可以合理降低成本以规避风险。第三类经济风险是伴随具体工程项目所产生的，如甲、乙方的履约能力和支付能力等，这类风险要通过可行性研究阶段进行深入调研和了解而适当规避。
3、工程项目合同管理风险
在项目合同的整个过程中，随时随刻都存在着合同管理的风险，大部分会出现在项目合同的实行阶段。要有效的降低合同管理的风险，避免不必要的经济损失，就必须精准清晰地了解合同管理存在哪些常见的风险，只有了解他们的类型，才能从中分析出导致出现该种风险的影响因素，最终才能对症下药，采取有效的措施来降低风险的发生。根据不同的划分方式，我们可以将项目合同的管理风险分为四类，即直接管理风险和间接管理风险，内部管理风险和外部管理风险，可控风险和不可控风险，主观性管理风险和客观性管理风险。
三、工程项目风险具有的特点
1、不确定性
项目风险事件的发生和导致的后果往往是以偶然的和不确定的形式出现的。项目风险何时、何处、发生何种风险及程度是不确定的。项目风险事件的不确定性有两层含义：一是项目风险事件存在的可能性；二是项目风险事件存在的不确定性。前者是指风险事件有可能发生也有可能不发生，它反映了风险存在的趋向性。后者指一方面项目风险事件存在的不确定性是由于项目风险事件的存在受各种因素包括不确定因素的支配，在一定的条件下，虽然存在，但不一定发生；另一方面同性质的项目风险事件在不同时间、地点发生造成的损失规模及后果也是不确定的。
2、项目风险存在与发生的可变性
项目风险存在与发生的可变性是指项目风险在一定条件下可转变的特性。一方面随着人们辨识风险、认识风险、抗御风险的能力增强，就能在一定程度上降低项目风险造成的损失范围和程度及项目风险的不确定性程度，增强了对风险的控制能力。这是风险控制与管理的重要基础；另一方面随着科学技术和社会经济的发展，以及项目建设规模的扩大，又产生新的项目风险。
四、工程项目的风险管理策略
1、采用科学的方法来预防风险
很多有经验的技术人员仅凭自己的经验来处理风险，这种方法是不可取的，严重缺乏方法依据。例如：在进度方面，我们可以用蒙特卡洛模拟来预测进度，再结合敏感性分析来判断进度的快慢程度，或者用挣值分析法综合控制进度和费用的进度。这样大大提高了项目的管理质量，为实现最大效益提供了依据和支持。
2、加强合同流程管理的水平
加强合同流程管理是降低合同管理风险的重要措施，企业必须对合同流程中的每个环节的进行有效的监督和管理，确保每个环节都可以标准化、规范化、制度化的进行，使得合同管理中的风险降低到最低。只有一步一步的将风险扼杀在萌芽阶段，才能使得项目合同能够正常的签订和顺利的旅行，确保项目能够在合同期限内完成，从而有效的保证企业的经济效益。
3、施工中的风险控制
对于工程工程而言，其施工建设过程中存在很多的风险问题，其应对方法也有很多种，实践中多将其列入计划体系之中。
3.1权衡利弊，回避工程项目管理中的大风险项目
在小风险、适中风险项目选择过程中，一定要提高警惕，尤其是对可能导致亏损的工程项目建议放弃；对于风险超过自身可能承受能力范围的工程项目，没有太大成功把握的项目，也建议回避。
3.2以先进技术措施、组织体系为基础
以减小风险产生的可能性和可能产生的影响如选择有弹性的、抗风险能力强的技术方案。进行预先的技术模拟试验，并以此为基础，采用安全保护措施。对工程项目管理过程中选派的技术管理人员，应当进行有效的组织协调。在实施阶段，实行严密管控，强化管理工作的计划性，做好实施阶段的风险管理。
3.3购买保险、转移风险
实践中，对于难以有效排除的一些风险问题，建议通过购买保险的形式，对实施阶段的风险加强管控；具体操作过程中，如果合作伙伴存在资信风险可能性，则可要求对方出具相应的担保互助保障。比如，银行投标保函，合资项目政府保证以及履约保函或者预付款保函等。
4、建立工程项目风险的识别机制
工程项目风险识别机制是整个风险管理机制的前提和基础，只有辨别出潜在的各类风险因素并对其后果进行定性估量，才可能进行防范和控制。对于具体的建设施工企业而言，首先要依据以往承接工程项目的实际经验和历史资料，多维度多视角地全面罗列一般性工程项目可能面临的风险因素，即制定工程项目风险检查对照表，将要承揽的特定工程项目可能出现的风险与对照表进行比对，从而快速和科学地识别该项目所面临的风险。其次，由于每个工程项目都有特定的用途、功能和规模，各个工程项目的具体要求不同，工程的内容和实物形态也都存在较大的差异，因此建筑工程企业必须对将要承揽的个案工程本身进行具体分析，并有针对性地开展实地调研和走访，发现其可能存在的其他风险。再次，采用头脑风暴法识别项目风险。在实地调研和具体比对后，还应向经验丰富的专家学者、工程技术管理人员和当地政府管理部门进行咨询，共同确定工程项目的风险，并发现其存在的个性问题。
结束语
工程项目风险管理是项目管理的重要组成部分，其贯穿于整个项目的寿命期，是一个连续不断地过程。通过科学的风险管理，规避可能要发生的风险或减小风险造成的损失，实现以最小的代价实现工程目标。
参考文献
[1]乔发.工程项目风险管理机制研究[J].科技信息,2014,08:263-264.
[2]李卫平.论工程施工项目的风险防控[J].东方企业文化,2014,06:219.
【关键词】施工企业；BT项目；风险控制
中图分类号： TU74文献标识码： A
近年来，建设移交(Build-Transfer,简称BT)融资模式以其强大的融资建设功能在国内引起广泛关注,并在一些大型基础设施建设项目中成功运作。将BT模式引入新疆公路建设领域,实现投资多元化、利益共享、风险共担,不但有效地减轻政府财政压力,而且由于其机制新、管理活、权责明确,比传统的政府单独投资建设模式更为高效，具有极强的现实意义。
一、BT项目建设的优势
和传统的投资建设方式相比，BT模式是一种良好的投资渠道，通过BT模式参与工程项目的投资建设，既有利于避免与中小建筑企业的恶性竞争，又能发挥企业自身技术和资金方面的综合优势。一是BT模式有利于协助解决由于政府资金不足而导致的基础设施建设滞后现象，可以使基础设施建设提速；二是BT模式有利于进一步改变现国内有的投资分配状况，改善企业投资过于集中于某一地区或行业等的现状，给予企业更多的机会和利润增长点；同时也可促进内资向国内基础设施投资的发展；三是BT项目的实施会大幅度提升企业的综合能力，同时拉动我国基础设施建设整体的技术和管理水平层次，提高建设质量和速度，产生相关社会效益，这些方面都具有不可忽视的作用；四是有利于转移项目建设和经营风险，强化政府监督管理和宏观调控职能。
二、项目风险的要素
项目风险是指一个项目在立项、讨论、研究、设计和定制计划整个过程中是都是基于对将来具体实施中(投资、融资、招标、建设、转让)遇到的情况(社会、经济、政治、法律、施工组织、人员安排、自然条件等各方面)给项目带来不利影响的可能性。具有客观性，主观性，可测性，多样性，动态性，联动性，决策相关性、双重性。项目风险的要素包括：风险事件、风险因素、风险损失。
风险事件，被叫做风险事故，它会酿成事故、造成损失，并成为其条件和最直接的原因。风险事故的作用是使风险导致损失，他把潜在的危险因素转化为真实的损失，是损失产生的介质。
风险因素，指能够引发或增加风险事件发生的机率、影响损失及破坏程度的主观及客观条件。风险因素如果能被消除活减少，则相关负面事件就会发生或减少发生，风险因素的存在是风险事件发生的潜在原因。
风险损失，指无意的、未预计的资产、经济价值的降低和减少。用货币可以对这种减少的资产、经济价值的进行衡量。包括直接损失和间接损失。直接损失也被称为实质损失，是风险的直接产物，其特点是可以观测、计量和判定其经济价值的损失程度。间接损失一般指费用损失、额外的收入变少和责任的追究等，是直接损失之外的其他损失。
三、BT项目风险的类型
通过总结，笔者认为风险类型分七大类：社会政治风险、经济风险、信用风险、自然风险、建设风险、管理风险和环保风险。
社会政治风险是指那些由于不可抗力导致的BT项目的固定资产损失和项目完成后获得的利益受到损害的风险，更甚者会有人员的伤亡，尤其是在政局不稳的第三世界国家的BT项目，其处于非平稳状态中，面临的政治环境有随时变化的风险。
经济风险主要是在公路建设BT项目活动工程中基于项目发起人一些不可控制的项目以外的经济条件变化导致的风险，这些经济风险很大程度上可能会对项目产生不小的波动且负面影响占据了很大的一部分。公路建设BT项目中的经济风险包含：利率风险、汇率风险、税率风险和通货膨胀风险等。
信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。由于公路建设BT项目融资的成本高，对资金的需求量很大，动辄几十亿，参与方又很多（如银行贷款、民间企业参股投资、国有风险投资企业），项目融资的成功与否在某种程度上说，参与各方的信用程度和合作诚意度对此有着至关重要的影响，BT项目中有关融资的参与各方之间存必然在一个信用风险的问题。
自然风险，是因自然力的不规则变化产生的现象所导致危害经济活动，物质生产或生命安全的风险。其特征是：自然风险形成的不可控性，自然风险形成的周期性，自然风险事故引起后果的共沾性，即自然风险事故一旦发生，其涉及的对象往往很广。
建设风险，是公路建设BT项目的建造过程中的风险。表现为：设计存在问题和施工难度过高；项目建设中质量存在问题；项目建设延期、成本超支等带给项目风险的情况，在某些特定的情况下，由于以上的原因极端化，项目甚至可能被迫停上甚至部分放弃。包括技术风险、质量风险、完工风险。
管理风险属于公路建设BT项目中的非技术类风险，是指在在项目的建设过程中由规划、组织、管理、协调和其它非技术条件所造成的不确定引起的项目目标无法实现的可能性。
环保风险是由于为了符合环保法规而加大的新资产投入，否则或许会迫使公路建设项目停止生产的风险。
四、项目风险识别
风险识别虽是风险管理过程中的第一步，但却是整个项目风险管理的最重要的环节。它的作用是了解客观存在的风险，分析这些风险可能产生的原因和发生后对于项目造成的后果和影响，目的是确定风险的主要危险因素和成因，并作出定性估计其后果。公路建设BT项目风险的识别方法有不少，目前使用的主要方法有：经验分析法（核对表法）、专家调查法、图解法、情景分析法和模糊聚类分析法等。
1.经验分析法（核对表法）
经验分析法也称“核对表法”，是基于类似项目的历史数据为基础，认为当前的项目也有相同类型，相同程度的风险，用曾经出现过的风险预先编好清单表，通过核对表去识别本项目的风险的方法。
2.专家调查法
专家调查法具体包含了三种主要的方法:专家个人判断法，头脑风暴法和德尔菲法。这种方法是使用在各个领域拥有专业知识和丰富的实践经验的专家，通过专家个人判断法、头脑风暴法、德尔菲法、“访谈”、“根本原因识别”、“优势、弱点、与威胁分析”等一些方法，找出潜在的风险和可能产生的后果，由他们进行分析和评价。
3.图解法
图解法包括故障树分析法和流程图法。
(1)故障树分析法。该种方法是利用图解的形式，将最大的故障分解成各种小的故障，或对引起故障的各种原因进行分析。例如，将项目完工风险分为工期延长风险，费用增加风险，质量损害风险等。该方法经常用于直接经验较少的风险辩识，通过对风险的层层分解，可以使项目管理者对风险因素有全面的认识，在此基础上，对风险大的因素进行针对性的管理。该方法的不足之处是应用于大系统时容易产生遗漏和错误。
(2)流程图法
项目流程图一个项目的工作流程，反映项目之间关系的图表，具体包括：项目系统流程图、项目实施流程图、项目作业流程图因果图、影响分析图等各种形式的和不同详细程度的项目流程图。流程图法就是使用这些流程图去全面分析和识别项目风险的一种方法，这种方法的结构化程度比较高，将项目中各个子任务的风险识别出来，所以对于识别项目的系统风险和各种风险要素是非常有用的。这种方法使用项目流程图帮助项目风险识别人员分析和识别项目的风险，项目各个环节存在的风险以及各个项目风险的起因和影响，从而识别出整个项目的风险。
4.情景分析法
情景分析法也叫敏感性分析法，可以用它来分析引起风险的关键因素及其产生影响，具体来说情景分析法是通过对公路建设BT项目在项目工期内,对将来的某个状态或某种状况（情景）展开详细描述并分析那时所描绘状况中存在的项目风险与风险要素，以及当要素以及项目的各种前提与假设情况不符时，项目的性能产生了怎样的变化，从而识别公路建设BT项目中所存在风险的一种方法。
5.模糊聚类分析法
模糊聚类分析，是从模糊集的分类的角度来看来探讨事物的数量分类的一种方式。在BT项目中近年模糊聚类分析方法对风险识别中起到了一定程度的应用，可以实现更好的项目风险分类。其产生的较好的结果，源于它能把定性和定量分析较好的相结合。
综上，对于工程规模较大、技术含量较高的大型工程，应考虑结合使用情景分析法和德尔菲法从前期开始着手准备，花费一定的时间和精力，得到较为稳妥的风险识别结果，可将模糊聚类分析法的结果同步作为参考，综合考量，确保工程万无一失；对于技术难度不高的大型工程和中型工程，经验分析法、德尔菲法（或头脑风暴法）、图解法的结合，有较强的适用性；如遇到困难程度高的中型工程，可以考虑使用情景分析法。对于小型工程，经验分析法、头脑风暴法（或专家个人判断法）、图解法，更为适用，使用起来较为方便。
五、风险防范和应对
企业用BT模式投资建设的公路项目，不可避免要牵扯到多个角色，主要包括项目所在地政府、投资人、金融贷款机构、公路设计单位、承包商、供应商。多角色之间的交互关系就构成了公路建设BT项目风险的主要部分，而风险管理研究的主要内容，其实质就是通过有针对性的计划、识别、控制、协调和管理来防范和减少这些风险的发生，降低风险出现时其带来的影响状况和损害程度，并且借助风险的双重性，争取让有利后果出现并带来收益，获得最大收益。其方式一般为：防范规避、控制、分担、转移。关键是：分担和执行力度，即谁能最大程度的控制某些风险，产生最大化的整体效益，则将该风险分配给谁控制，并用合同进一步约束。
在涉及合同谈判时，双方应该合同双方都应注意以下几个问题，以更好的理解和处理风险的分担问题：
（1）关键风险因素的确定；
（2）各方承担风险的能力情况状况；
（3）控制某种风险的能力；
（4）为实现整个项目最经济有效的处理风险,哪一方更适合负责；
（5）谁可以获得处理风险的最大收益；
（6）出现在风险发生后损失承担。
公路建设BT项目是一个巨大的项目，企业要本着合同双方共同努力，体现了双赢的思想来解决整个项目的分歧和意见，用伙伴一样的关系去配合，共同的像一个团队一样努力，通过合理的分担风险和权益才能实现项目的成功。
六、风险防范和控制
1.不可控风险的防范和控制
(1)社会政治风险防控险是投资人完全无法控制的，只能依靠相关国家（包含本国）的力量及相关法律条款对投资者进行保护，减少风险。而相关法律法规条款变化引起的风险，项目公司应该提前预料到，并在签订协议时把这些可能风险尽量转移给当地政府承担。
(2)经济风险的防控，包括对利率风险的防控、税率风险的防控、通货膨胀风险的防控、融资贷款风险的防控、回购风险的防控等。
(3)信用风险防控关键在于选择合作方时对其信用等级的考量。公路建设BT项目中参与方有较多，业主、主要投资人、参股公司、金融机构互相之间都存在一个信用风险问题，为了公路建设BT项目有着较低的信用风险，在互相选择的时候，应当利用多渠道对信用保证的当事人的资金情况、人员配置、技术能力、已完成的公路项目业绩和管理水平等多种重要指标进行考量和调研评估对其履约能力加以鉴定，并再通过审查之后，用相关的协议条款将各方各自的权义用书面的形式确定下来，形成合同，如果能取得较高等级的机构为其担保则更为妥当，政府如能在其中起到担保作用，则会更好的促使项目进展。
(4)自然风险的防控主要指大自然中产生的人为不可抗拒力的风险控制。大自然中很多事件的发生会带来灾难性的后果，比如：地震，飓风地质灾害等，在确定一个公路建设BT项目时应对该地区的历史自然状况进行充分的调研。对其周边河流、地质条件等综合因素进行考评，是否风险过大等等，综合所有因素之后若可以进行项目，再选择合适的地点进行项目建设。与此同时，在与项目业主（政府）签订特许协议时应将获得在发生不可抗拒风险时，政府会给予一定程度的分担或相应的协助补偿。
2.可控制风险的防范和控制
(1)建设风险的防控，包括：技术风险的防控、质量风险的防控、完工风险的防控、避免公路建设BT项目成本超支风险；此外，恶劣的环境条件带来的自然风险不仅仅会造成工期拖延，成本提高、工程破坏，还会对在建或者已经完成的工程质量造成不利的影响，项目公司和承包商应当对可能发生的自然灾害等，提前做好应对准备。
(2)管理风险的防控，在公路建设BT项目的管理模式和运作方式中，因为牵扯较多的层面，管理若出现混乱则会给项目带来相关风险，为了解决管理风险，这里首先提出在管理中应应用ISO9001质量认证体系，这个体系在国际社会中日趋得到应用，可以对项目的管理起到很强的监控和有序的解决方案，现在已有很多公路相关企业事业单位加入了该体系。其次，选取事宜的人选担任合理的职位，建立具有专业管理水平的梯队，设置管理审批的合理机制，是规避管理风险的重要因素；然后，及时有效的信息沟通渠道和协商解决机制，会使有关各方之间同步处理问题，不至于延误任何项目中出现的事件。
(3)环保风险的防控，首先，尊重项目所在地或国家的自然环境，在了解当地相关法律法规的基础上编制项目可行性报告，在报告中应对环境保护和可能出现的风险提出相关措施；其次，“污染者承担环境债务”的原则(Polluter Pays Principle)已被国际社会广泛接，投资人应在融资时对该部分将产生的费用予以合理考虑，将环境保护列入融资预算内，并酌情考虑可能会出现的环保管制对项目成本的影响，否则后期超预算的可能性就很大；第三，基于当地政策法规建立内部环保监控评估体系，将项目建设产生的环境影响随时分析，控制在合理范围内。环保风险虽不是公路建设BT项目最关键的风险，但是当今社会随人们越来越关注公路施工进程对自然环境和对人类健康的影响，对生存环境的重视程度越来越高，人们也更注重新建工程队其生活的影响是否在可接受范围内。不要让次要矛盾影响了项目的的整体进展，毕竟水可载舟亦可覆舟，尊重自然环境，尊重地区人民，会带来项目以外更好的收益，反之则不然，这一点就体现风险的双重性。
总之，进行BT项目对于自身规模的扩大、经济效益的提高、施工管理能力的提升都有着重要的推动作用，但也承担着较大的风险，一旦出现细小的失误，都会造成不可挽回的严重后果。公路建设BT项目实施过程中风险很多，但是对于每项风险都会有对应它的解决方案，选择适应项目实际情况的方案需要大量的调查、分析和计算，对于一般风险易选择经过实践较为有效的方法，对于级别较高的风险应具体问题具体对待，对于级别较小的风险也不应忽视其作用。以上对案例中风险的识别、评价和应对的方法有普遍的一面也有自身的特点，有效合理的处置方案，合理的分担、转移风险的思路，将会使整个项目风险将至最低，损失减至最少，终将可以稳妥的完成项目。
参考文献
[1]马晓凤.《浅议投资建设BT项目的利与弊》《科学之友》.2011年13期
[2]王光荣.城市基础设施BOT/BT项目招商若干问题研究[J].浙江大学，2012
[3]马云超.公路工程项目融资BT模式应用案例分析,《建材世界》2011年第4期
[4]周直.大型工程项目实施阶段风险分析与管理研究[D].上海：同济大学,1995
[5]郭捷,胡美新.基于BT模式的项目风险保障体系研究[J].沈阳建筑大学学报,2007(1)
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