时间：2022-04-03 09:33:39
绪论：在寻找写作灵感吗？爱发表网为您精选了8篇部门制度，愿这些内容能够启迪您的思维，激发您的创作热情，欢迎您的阅读与分享！
一、参选人员
1、月度优秀员工参选人员为各部门基层员工、季度优秀员工人员为各部门基层员工和管理人员。
二、优秀员工参选资格
1、工作时间满1个月，无客户投诉、无迟到、早退、请假、旷工、
2、当月无工伤者记录、无违纪处分记录。
三、优秀员工名额
1、月度优秀员工评选名额5人：服务员（含高服）1人、传菜员1人、收银、预定及领位1人、出品部1人、后勤仓管工程1人
2、季度优秀员工评选名额8人：服务员（含高服）1人、传菜员1人、收银、预定及领位1人、出品部2人（可含1名领班）、后勤仓管工程管理人员1人、楼面全体管理人员1人
四、优秀员工评选方式
1、各部务必以公平公正公开的原则认真对待，以投票的得票数最多者，评出月度优秀员工。
2、服务员（含高级服务员）1人、传菜员1人、收银、预定及领位1人、后勤仓管工程1人由上述部门各层级员工（除餐厅经理外）共同投票选出。
3、出品部1人,由出品部各部各级（正、副厨师长除外）人员共同投票选出。
4、门店总经理及部门负责人可参与季度优秀员工的投票。
五、投票规则
1、2轮投票3进1的形势，参与投票人员通过第1轮投票选出得票数最多的前3名，参与投票人员通过第2轮投票决胜出票数最多者为被选人员。
2、第1轮投票可以投自己，第2轮投票的前3名不参与投票。
3、当前3名第一次投票得票数等同时，可并列进入第2轮被投票，如第2轮投票仍有等同时需进行第3轮投票，直至决胜出第1名。
六、评选相关要求及操作流程
1、前厅和出品部在每月的员工大会前一天，依据上述相关规定评选出优秀员工。
2、人事部将优秀员工评选结果及资料整理存档，做为晋升和加薪的参考依据，在员工大会后2天内完成优秀员工的拍照、照片冲洗、员工天地张贴事宜。
七、奖励方式
1、月度优秀员工奖励50元。季度基层优秀员工奖励50元。季度优秀管理人员、后勤、仓管及工程管理人员奖励100元。
1、贯彻执行国家颁布的财政税收法规和集团的各项规章。负责本单位财务会计工作。
2、负责本单位综合成本核算工作。编制本单位财务预（决）算，检查、指导相关部门的核算工作。
3、参与本单位主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，积极配合合同登记、立卷归档工作，并负责检查、督促经济合同的履行。
4、负责本单位财务控制，组织实施有关财务计划，定期上报财务资料。
5、定期进行会计资料汇总、整理、统计，妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅。
6、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
7、负责本单位的现金、银行票据、各种有价证券和财务印章，收据管理工作，及时清理债权债务，加速资金周转。
8、负责编制本单位各种会计报表，按规定完成各项税费的提取工作。
9、完成领导交办的其他工作。
财审部长岗位职责
1、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。
2、在集团财务审计部的指导下，负责本单位系统内财务队伍的建设，组织本单位内部财务人员开展财务管理与会计核算工作。
3、负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，组织好下属人员的政治理论学习和业务技术学习。
4、负责建立和健全本单位范围内财务管理与会计核算制度及实施，并组织落实。
5、参与本单位生产经营会议，提供会计信息，预测经济趋势，及时汇报本单位运营情况。
6、负责本单位会计凭证的审核，会计报表的编制。保证财务数据的真实、准确、可靠，及时。
7、负责监督、检查本单位各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。
8、负责清理、清结各项债权、债务，做好债权确认工作。
9、负责保管银行印鉴章。
10、 完成领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、负责本单位的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财审部长做好财务工作。
2、负责协助制定、完善财会制度和相应的实施细则，对执行中出现的问题及时制止、纠正，及时向上级领导汇报。
3、按照会计制度，填写记帐凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。
4、负责登记本单位总帐、成本费用明细帐、往来明细帐，做到及时记帐、按时结帐、如期报帐、定期对帐，定期编制银行存款余额调节表。
5、协助部长搞好本单位成本核算工作及运营情况的预测工作。
6、负责票据管理，保管空白票据。
7、负责会计档案的整理、保管和移交。
8、负责财务室的日常安全检查工作。
9、完成领导交办的其他任务。
出纳岗位职责
1、按照现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、按照会计制度，根据会计审核后的原始凭证填制记帐凭证，做到凭证真实、合法。
3、及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结、帐款相符。
4、库存现金不超过1000元，不坐收坐支，严禁“白条”抵库、挪用公款，严禁私设小金库。保险柜内严禁存放私人现金及物品。
5、负责保管库存现金和各种有价证券。
6、负责保管一枚银行印鉴章、发票及收据。
7、协助会计做好会计档案的整理工作。
8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热诚服务、保守公司的商业秘密。
9、 完成领导交办的其他工作。
财审部职责
1、贯彻执行国家颁布的财政税收法规和集团的各项规章。负责本单位财务会计工作。
2、负责本单位综合成本核算工作。编制本单位财务预（决）算，检查、指导相关部门的核算工作。
3、参与本单位主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，积极配合合同登记、立卷归档工作，并负责检查、督促经济合同的履行。
4、负责本单位财务控制，组织实施有关财务计划，定期上报财务资料。
5、定期进行会计资料汇总、整理、统计，妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅。
6、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
7、负责本单位的现金、银行票据、各种有价证券和财务印章，收据管理工作，及时清理债权债务，加速资金周转。
8、负责编制本单位各种会计报表，按规定完成各项税费的提取工作。
9、完成领导交办的其他工作。
财审部长岗位职责
1、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。
2、在集团财务审计部的指导下，负责本单位系统内财务队伍的建设，组织本单位内部财务人员开展财务管理与会计核算工作。
3、负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，组织好下属人员的政治理论学习和业务技术学习。
4、负责建立和健全本单位范围内财务管理与会计核算制度及实施，并组织落实。
5、参与本单位生产经营会议，提供会计信息，预测经济趋势，及时汇报本单位运营情况。
6、负责本单位会计凭证的审核，会计报表的编制。保证财务数据的真实、准确、可靠，及时。
7、负责监督、检查本单位各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。
8、负责清理、清结各项债权、债务，做好债权确认工作。
9、负责保管银行印鉴章。
10、 完成领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、负责本单位的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财审部长做好财务工作。
2、负责协助制定、完善财会制度和相应的实施细则，对执行中出现的问题及时制止、纠正，及时向上级领导汇报。
3、按照会计制度，填写记帐凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。
4、负责登记本单位总帐、成本费用明细帐、往来明细帐，做到及时记帐、按时结帐、如期报帐、定期对帐，定期编制银行存款余额调节表。
5、协助部长搞好本单位成本核算工作及运营情况的预测工作。
6、负责票据管理，保管空白票据。
7、负责会计档案的整理、保管和移交。
8、负责财务室的日常安全检查工作。
9、完成领导交办的其他任务。
出纳岗位职责
1、按照现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、按照会计制度，根据会计审核后的原始凭证填制记帐凭证，做到凭证真实、合法。
3、及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结、帐款相符。
4、库存现金不超过1000元，不坐收坐支，严禁“白条”抵库、挪用公款，严禁私设小金库。保险柜内严禁存放私人现金及物品。
5、负责保管库存现金和各种有价证券。
6、负责保管一枚银行印鉴章、发票及收据。
7、协助会计做好会计档案的整理工作。
8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热诚服务、保守公司的商业秘密。
9、 完成领导交办的其他工作。
财审部职责
1、贯彻执行国家颁布的财政税收法规和集团的各项规章。负责本单位财务会计工作。
2、负责本单位综合成本核算工作。编制本单位财务预（决）算，检查、指导相关部门的核算工作。
3、参与本单位主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，积极配合合同登记、立卷归档工作，并负责检查、督促经济合同的履行。
4、负责本单位财务控制，组织实施有关财务计划，定期上报财务资料。
5、定期进行会计资料汇总、整理、统计，妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅。
6、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
7、负责本单位的现金、银行票据、各种有价证券和财务印章，收据管理工作，及时清理债权债务，加速资金周转。
8、负责编制本单位各种会计报表，按规定完成各项税费的提取工作。
9、完成领导交办的其他工作。
财审部长岗位职责
1、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。
2、在集团财务审计部的指导下，负责本单位系统内财务队伍的建设，组织本单位内部财务人员开展财务管理与会计核算工作。
3、负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，组织好下属人员的政治理论学习和业务技术学习。
4、负责建立和健全本单位范围内财务管理与会计核算制度及实施，并组织落实。
5、参与本单位生产经营会议，提供会计信息，预测经济趋势，及时汇报本单位运营情况。
6、负责本单位会计凭证的审核，会计报表的编制。保证财务数据的真实、准确、可靠，及时。
7、负责监督、检查本单位各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。
8、负责清理、清结各项债权、债务，做好债权确认工作。
9、负责保管银行印鉴章。
10、 完成领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、负责本单位的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财审部长做好财务工作。
2、负责协助制定、完善财会制度和相应的实施细则，对执行中出现的问题及时制止、纠正，及时向上级领导汇报。
3、按照会计制度，填写记帐凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。
4、负责登记本单位总帐、成本费用明细帐、往来明细帐，做到及时记帐、按时结帐、如期报帐、定期对帐，定期编制银行存款余额调节表。
5、协助部长搞好本单位成本核算工作及运营情况的预测工作。
6、负责票据管理，保管空白票据。
7、负责会计档案的整理、保管和移交。
8、负责财务室的日常安全检查工作。
9、完成领导交办的其他任务。
出纳岗位职责
1、按照现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、按照会计制度，根据会计审核后的原始凭证填制记帐凭证，做到凭证真实、合法。
3、及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结、帐款相符。
4、库存现金不超过1000元，不坐收坐支，严禁“白条”抵库、挪用公款，严禁私设小金库。保险柜内严禁存放私人现金及物品。
5、负责保管库存现金和各种有价证券。
6、负责保管一枚银行印鉴章、发票及收据。
7、协助会计做好会计档案的整理工作。
8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热诚服务、保守公司的商业秘密。
9、 完成领导交办的其他工作。
财审部职责
1、贯彻执行国家颁布的财政税收法规和集团的各项规章。负责本单位财务会计工作。
2、负责本单位综合成本核算工作。编制本单位财务预（决）算，检查、指导相关部门的核算工作。
3、参与本单位主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，积极配合合同登记、立卷归档工作，并负责检查、督促经济合同的履行。
4、负责本单位财务控制，组织实施有关财务计划，定期上报财务资料。
5、定期进行会计资料汇总、整理、统计，妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅。
6、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
7、负责本单位的现金、银行票据、各种有价证券和财务印章，收据管理工作，及时清理债权债务，加速资金周转。
8、负责编制本单位各种会计报表，按规定完成各项税费的提取工作。
9、完成领导交办的其他工作。
财审部长岗位职责
1、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。
2、在集团财务审计部的指导下，负责本单位系统内财务队伍的建设，组织本单位内部财务人员开展财务管理与会计核算工作。
3、负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，组织好下属人员的政治理论学习和业务技术学习。
4、负责建立和健全本单位范围内财务管理与会计核算制度及实施，并组织落实。
5、参与本单位生产经营会议，提供会计信息，预测经济趋势，及时汇报本单位运营情况。
6、负责本单位会计凭证的审核，会计报表的编制。保证财务数据的真实、准确、可靠，及时。
7、负责监督、检查本单位各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。
8、负责清理、清结各项债权、债务，做好债权确认工作。
9、负责保管银行印鉴章。
10、 完成领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、负责本单位的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财审部长做好财务工作。
2、负责协助制定、完善财会制度和相应的实施细则，对执行中出现的问题及时制止、纠正，及时向上级领导汇报。
3、按照会计制度，填写记帐凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。
4、负责登记本单位总帐、成本费用明细帐、往来明细帐，做到及时记帐、按时结帐、如期报帐、定期对帐，定期编制银行存款余额调节表。
5、协助部长搞好本单位成本核算工作及运营情况的预测工作。
6、负责票据管理，保管空白票据。
7、负责会计档案的整理、保管和移交。
8、负责财务室的日常安全检查工作。
9、完成领导交办的其他任务。
出纳岗位职责
1、按照现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、按照会计制度，根据会计审核后的原始凭证填制记帐凭证，做到凭证真实、合法。
3、及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结、帐款相符。
4、库存现金不超过1000元，不坐收坐支，严禁“白条”抵库、挪用公款，严禁私设小金库。保险柜内严禁存放私人现金及物品。
5、负责保管库存现金和各种有价证券。
6、负责保管一枚银行印鉴章、发票及收据。
7、协助会计做好会计档案的整理工作。
8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热诚服务、保守公司的商业秘密。
9、 完成领导交办的其他工作。
财审部职责
1、贯彻执行国家颁布的财政税收法规和集团的各项规章。负责本单位财务会计工作。
2、负责本单位综合成本核算工作。编制本单位财务预（决）算，检查、指导相关部门的核算工作。
3、参与本单位主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，积极配合合同登记、立卷归档工作，并负责检查、督促经济合同的履行。
4、负责本单位财务控制，组织实施有关财务计划，定期上报财务资料。
5、定期进行会计资料汇总、整理、统计，妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅。
6、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
7、负责本单位的现金、银行票据、各种有价证券和财务印章，收据管理工作，及时清理债权债务，加速资金周转。
8、负责编制本单位各种会计报表，按规定完成各项税费的提取工作。
9、完成领导交办的其他工作。
财审部长岗位职责
1、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。
2、在集团财务审计部的指导下，负责本单位系统内财务队伍的建设，组织本单位内部财务人员开展财务管理与会计核算工作。
3、负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，组织好下属人员的政治理论学习和业务技术学习。
4、负责建立和健全本单位范围内财务管理与会计核算制度及实施，并组织落实。
5、参与本单位生产经营会议，提供会计信息，预测经济趋势，及时汇报本单位运营情况。
6、负责本单位会计凭证的审核，会计报表的编制。保证财务数据的真实、准确、可靠，及时。
7、负责监督、检查本单位各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。
8、负责清理、清结各项债权、债务，做好债权确认工作。
9、负责保管银行印鉴章。
10、 完成领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、负责本单位的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财审部长做好财务工作。
2、负责协助制定、完善财会制度和相应的实施细则，对执行中出现的问题及时制止、纠正，及时向上级领导汇报。
3、按照会计制度，填写记帐凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。
4、负责登记本单位总帐、成本费用明细帐、往来明细帐，做到及时记帐、按时结帐、如期报帐、定期对帐，定期编制银行存款余额调节表。
5、协助部长搞好本单位成本核算工作及运营情况的预测工作。
6、负责票据管理，保管空白票据。
7、负责会计档案的整理、保管和移交。
8、负责财务室的日常安全检查工作。
9、完成领导交办的其他任务。
出纳岗位职责
1、按照现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、按照会计制度，根据会计审核后的原始凭证填制记帐凭证，做到凭证真实、合法。
3、及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结、帐款相符。
4、库存现金不超过1000元，不坐收坐支，严禁“白条”抵库、挪用公款，严禁私设小金库。保险柜内严禁存放私人现金及物品。
5、负责保管库存现金和各种有价证券。
6、负责保管一枚银行印鉴章、发票及收据。
7、协助会计做好会计档案的整理工作。
8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热诚服务、保守公司的商业秘密。
9、 完成领导交办的其他工作。
财审部职责
1、贯彻执行国家颁布的财政税收法规和集团的各项规章。负责本单位财务会计工作。
2、负责本单位综合成本核算工作。编制本单位财务预（决）算，检查、指导相关部门的核算工作。
3、参与本单位主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，积极配合合同登记、立卷归档工作，并负责检查、督促经济合同的履行。
4、负责本单位财务控制，组织实施有关财务计划，定期上报财务资料。
5、定期进行会计资料汇总、整理、统计，妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅。
6、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
7、负责本单位的现金、银行票据、各种有价证券和财务印章，收据管理工作，及时清理债权债务，加速资金周转。
8、负责编制本单位各种会计报表，按规定完成各项税费的提取工作。
9、完成领导交办的其他工作。
财审部长岗位职责
1、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。
2、在集团财务审计部的指导下，负责本单位系统内财务队伍的建设，组织本单位内部财务人员开展财务管理与会计核算工作。
3、负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，组织好下属人员的政治理论学习和业务技术学习。
4、负责建立和健全本单位范围内财务管理与会计核算制度及实施，并组织落实。
5、参与本单位生产经营会议，提供会计信息，预测经济趋势，及时汇报本单位运营情况。
6、负责本单位会计凭证的审核，会计报表的编制。保证财务数据的真实、准确、可靠，及时。
7、负责监督、检查本单位各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。
8、负责清理、清结各项债权、债务，做好债权确认工作。
9、负责保管银行印鉴章。
10、 完成领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、负责本单位的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财审部长做好财务工作。
2、负责协助制定、完善财会制度和相应的实施细则，对执行中出现的问题及时制止、纠正，及时向上级领导汇报。
3、按照会计制度，填写记帐凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。
4、负责登记本单位总帐、成本费用明细帐、往来明细帐，做到及时记帐、按时结帐、如期报帐、定期对帐，定期编制银行存款余额调节表。
5、协助部长搞好本单位成本核算工作及运营情况的预测工作。
6、负责票据管理，保管空白票据。
7、负责会计档案的整理、保管和移交。
8、负责财务室的日常安全检查工作。
9、完成领导交办的其他任务。
出纳岗位职责
1、按照现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、按照会计制度，根据会计审核后的原始凭证填制记帐凭证，做到凭证真实、合法。
3、及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结、帐款相符。
4、库存现金不超过1000元，不坐收坐支，严禁“白条”抵库、挪用公款，严禁私设小金库。保险柜内严禁存放私人现金及物品。
5、负责保管库存现金和各种有价证券。
6、负责保管一枚银行印鉴章、发票及收据。
7、协助会计做好会计档案的整理工作。
8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热诚服务、保守公司的商业秘密。
9、 完成领导交办的其他工作。
财审部职责
1、贯彻执行国家颁布的财政税收法规和集团的各项规章。负责本单位财务会计工作。
2、负责本单位综合成本核算工作。编制本单位财务预（决）算，检查、指导相关部门的核算工作。
3、参与本单位主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，积极配合合同登记、立卷归档工作，并负责检查、督促经济合同的履行。
4、负责本单位财务控制，组织实施有关财务计划，定期上报财务资料。
5、定期进行会计资料汇总、整理、统计，妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅。
6、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
7、负责本单位的现金、银行票据、各种有价证券和财务印章，收据管理工作，及时清理债权债务，加速资金周转。
8、负责编制本单位各种会计报表，按规定完成各项税费的提取工作。
9、完成领导交办的其他工作。
财审部长岗位职责
1、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。
2、在集团财务审计部的指导下，负责本单位系统内财务队伍的建设，组织本单位内部财务人员开展财务管理与会计核算工作。
3、负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，组织好下属人员的政治理论学习和业务技术学习。
4、负责建立和健全本单位范围内财务管理与会计核算制度及实施，并组织落实。
5、参与本单位生产经营会议，提供会计信息，预测经济趋势，及时汇报本单位运营情况。
6、负责本单位会计凭证的审核，会计报表的编制。保证财务数据的真实、准确、可靠，及时。
7、负责监督、检查本单位各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议。
8、负责清理、清结各项债权、债务，做好债权确认工作。
9、负责保管银行印鉴章。
10、 完成领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、负责本单位的财务会计工作，严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财审部长做好财务工作。
2、负责协助制定、完善财会制度和相应的实施细则，对执行中出现的问题及时制止、纠正，及时向上级领导汇报。
3、按照会计制度，填写记帐凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。
4、负责登记本单位总帐、成本费用明细帐、往来明细帐，做到及时记帐、按时结帐、如期报帐、定期对帐，定期编制银行存款余额调节表。
5、协助部长搞好本单位成本核算工作及运营情况的预测工作。
6、负责票据管理，保管空白票据。
7、负责会计档案的整理、保管和移交。
8、负责财务室的日常安全检查工作。
9、完成领导交办的其他任务。
出纳岗位职责
1、按照现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、按照会计制度，根据会计审核后的原始凭证填制记帐凭证，做到凭证真实、合法。
3、及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结、帐款相符。
4、库存现金不超过1000元，不坐收坐支，严禁“白条”抵库、挪用公款，严禁私设小金库。保险柜内严禁存放私人现金及物品。
5、负责保管库存现金和各种有价证券。
6、负责保管一枚银行印鉴章、发票及收据。
7、协助会计做好会计档案的整理工作。
8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热诚服务、保守公司的商业秘密。
第一条为规范财政部门会计监督工作，保障财政部门有效实施会计监督，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）、《中华人民共和国行政处罚法》（以下简称《行政处罚法》）、《企业财务会计报告条例》等有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条国务院财政部门及其派出机构和县级以上地方各级人民政府财政部门（以下统称财政部门）对国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织（以下统称单位）执行《会计法》和国家统一的会计制度的行为实施监督检查以及对违法会计行为实施行政处罚，适用本办法。
当事人的违法会计行为依法应当给予行政处分的，执行有关法律、行政法规的规定。
第三条县级以上财政部门负责本行政区域的会计监督检查，并依法对违法会计行为实施行政处罚。
跨行政区域行政处罚案件的管辖确定，由相关的财政部门协商解决；协商不成的，报请共同的上一级财政部门指定管辖。
上级财政部门可以直接查处下级财政部门管辖的案件，下级财政部门对于重大、疑难案件可以报请上级财政部门管辖。
第四条财政部门对违法会计行为案件的处理，应当按照本办法规定的程序，经审查立案、组织检查、审理后，作出处理决定。
第五条财政部门应当在内部指定专门的机构或者在相关机构中指定专门的人员负责会计监督检查和违法会计行为案件的立案、审理、执行、移送和案卷管理等工作。财政部门内部相关机构或者职责的设立，应当体现案件调查与案件审理相分离、罚款决定与罚款收缴相分离的原则。
第六条财政部门应当建立健全会计监督制度，并将会计监督与财务监督和其他财政监督结合起来，不断改进和加强会计监督工作。
第七条任何单位和个人对违法会计行为有权检举。
财政部门对受理的检举应当及时按照有关规定处理，不得将检举人姓名和检举材料转给被检举单位和被检举人个人。
第八条财政部门及其工作人员对在会计监督检查工作中知悉的国家秘密和商业秘密负有保密义务。
第二章会计监督检查的内容、形式和程序
第九条财政部门依法对各单位设置会计账簿的下列情况实施监督检查：
（一）应当设置会计账簿的是否按规定设置会计账簿；
（二）是否存在账外设账的行为；
（三）是否存在伪造、变造会计账簿的行为；
（四）设置会计账簿是否存在其他违反法律、行政法规和国家统一的会计制度的行为。
第十条财政部门依法对各单位会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料的真实性、完整性实施监督检查，内容包括：
（一）《会计法》第十条规定的应当办理会计手续、进行会计核算的经济业务事项是否如实在会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料上反映；
（二）填制的会计凭证、登记的会计账簿、编制的财务会计报告与实际发生的经济业务事项是否相符；
（三）财务会计报告的内容是否符合有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定；
（四）其他会计资料是否真实、完整。
第十一条财政部门依法对各单位会计核算的下列情况实施监督检查：
（一）采用会计年度、使用记账本位币和会计记录文字是否符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定；
（二）填制或者取得原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿是否符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定；
（三）财务会计报告的编制程序、报送对象和报送期限是否符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定；
（四）会计处理方法的采用和变更是否符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定；
（五）使用的会计软件及其生成的会计资料是否符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定；
（六）是否按照法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定建立并实施内部会计监督制度；
（七）会计核算是否有其他违法会计行为。
第十二条财政部门依法对各单位会计档案的建立、保管和销毁是否符合法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定实施监督检查。
第十三条财政部门依法对公司、企业执行《会计法》第二十五条和第二十六条的情况实施监督检查。
第十四条财政部门依法对各单位任用会计人员的下列情况实施监督检查：
（一）从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书；
（二）会计机构负责人（会计主管人员）是否具备法律、行政法规和国家统一的会计制度规定的任职资格。
第十五条国务院财政部门及其派出机构和省、自治区、直辖市财政部门依法对会计师事务所出具的审计报告的程序和内容实施监督检查。
第十六条财政部门实施会计监督检查可以采用下列形式：
（一）对单位遵守《会计法》、会计行政法规和国家统一的会计制度情况进行全面检查；
（二）对单位会计基础工作、从事会计工作的人员持有会计从业资格证书、会计人员从业情况进行专项检查或者抽查；
（三）对有检举线索或者在财政管理工作中发现有违法嫌疑的单位进行重点检查；
（四）对经注册会计师审计的财务会计报告进行定期抽查；
（五）对会计师事务所出具的审计报告进行抽查；
（六）依法实施其他形式的会计监督检查。
第十七条财政部门实施会计监督检查，应当执行《财政检查工作规则》（财政部财监字[1998]223号）和本办法规定的工作程序、要求，保证会计监督检查的工作质量。
第十八条在会计监督检查中，检查人员应当如实填写会计监督检查工作记录。
会计监督检查工作记录应当包括下列内容：
（一）检查工作记录的编号；
（二）被检查单位违法会计行为发生的日期、记账凭证编号、会计账簿名称和编号、财务会计报告名称和会计期间、会计档案编号；
（三）被检查单位违法会计行为主要内容摘录；
（四）会计监督检查工作记录附件的主要内容和页数；
（五）其他应当说明的事项；
（六）检查人员签章及填制日期；
（七）检查组长签章及日期。
前款第（四）项所称会计监督检查工作记录附件应当包括下列材料：
（一）与被检查事项有关的会计凭证、会计账簿、财务会计报告等会计资料的复印件；
（二）与被检查事项有关的文件、合同、协议、往来函件等资料的复印件；
（三）注册会计师及其会计师事务所出具的审计报告、有关资料的复印件；
（四）其他有关资料。
第十九条财政部门实施会计监督检查，可以在被检查单位的业务场所进行；必要时，经财政部门负责人批准，也可以将被检查单位以前会计年度的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他有关资料调回财政部门检查，但须由组织检查的财政部门向被检查单位开具调用会计资料清单，并在三个月内完整退还。
第二十条财政部门在被检查单位涉嫌违法的证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经财政部门负责人批准，可以对证据先行登记保存，并应当在七日内对先行登记保存的证据作出处理决定。
第二十一条国务院财政部门及其派出机构在对有关单位会计资料的真实性、完整性实施监督检查过程中，发现重大违法嫌疑时，可以向与被检查单位有经济业务往来的单位或者被检查单位开立帐户的金融机构查询有关情况。向与被检查单位有经济业务往来的单位查询有关情况，应当经国务院财政部门或者其派出机构负责人批准，并持查询情况许可证明；向被检查单位开立帐户的金融机构查询情况，应当遵守《关于财政部及其派出机构查询被监督单位有关情况若干具体问题的通知》（财政部、中国人民银行财监字[2000]39号）的规定。
第二十二条检查组应当在检查工作结束后十日内，将会计监督检查报告、会计监督检查工作记录及其附件、被检查当事人提出的书面意见提交组织检查的财政部门。
会计监督检查报告应当包括下列内容：
（一）检查的范围、内容、形式和时间；
（二）被检查单位的基本情况；
（三）检查组检查工作的基本情况；
（四）当事人的违法会计行为和确认违法事实的依据；
（五）对当事人给予行政处罚的建议；
（六）对当事人给予行政处分的建议；
（七）对涉嫌犯罪的当事人提出移送司法机关的建议；
（八）其他需要说明的内容；
（九）检查组组长签章及日期。
第二十三条财政部门对于检查组提交的会计监督检查报告及其他有关材料应当按照本办法第四章的有关规定进行审理，并作出处理决定。
第三章处理、处罚的种类和适用
第二十四条财政部门在会计监督检查中实施行政处罚的种类包括：
（一）警告；
（二）罚款；
（三）吊销会计从业资格证书。
第二十五条财政部门对违法会计行为查实后，应当责令当事人改正或者限期改正，并依法给予行政处罚。
第二十六条当事人有下列情形之一的，财政部门应当依法从轻给予行政处罚：
（一）违法会计行为是初犯，且主动改正违法会计行为、消除危害后果的；
（二）违法会计行为是受他人胁迫进行的；
（三）配合财政部门查处违法会计行为有立功表现的；
（四）其它依法应当从轻给予行政处罚的。
第二十七条当事人有下列情形之一的，财政部门应当依法从重给予行政处罚：
（一）无故未能按期改正违法会计行为的；
（二）屡查屡犯的；
（三）抗拒、阻挠依法实施的监督，不如实提供有关会计资料和情况的；
（四）胁迫他人实施违法会计行为的；
（五）违法会计行为对单位的财务状况和经营成果产生重大影响的；
（六）以虚假的经济业务事项或者资料为依据进行会计核算，造成会计信息严重失实的；
（七）随意改变会计要素确认标准、计量方法，造成会计信息严重失实的；
（八）违法会计行为是以截留、挪用、侵占、浪费国家财政资金为目的的；
（九）违法会计行为已构成犯罪但司法机关免予刑事处罚的。
第二十八条财政部门在对本办法第九条、第十条、第十一条、第十二条、第十三条、第十四条规定的内容实施会计监督检查中，发现当事人有《会计法》第四十二条第一款所列违法会计行为的，应当依照《会计法》第四十二条的规定处理。
第二十九条财政部门在对本办法第九条、第十条、第十一条、第十二条、第十三条规定的内容实施会计监督检查中，发现当事人有伪造、变造会计凭证、会计账簿或者编制虚假财务会计报告的，应当依照《会计法》第四十三条的规定处理。
第三十条财政部门在对本办法第九条、第十条、第十一条、第十二条、第十三条规定的内容实施会计监督检查中，发现有隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告的违法会计行为的，应当依照《会计法》第四十四条的规定处理。
第三十一条财政部门在实施会计监督检查中，发现被检查单位的有关人员有授意、指使、强令会计机构、会计人员及其他人员伪造、变造或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告行为的，应当依照《会计法》第四十五条的规定处理。
第三十二条财政部门在会计监督检查中发现单位负责人对依法履行职责的会计人员实行打击报复的，应当依照《会计法》第四十六条的规定处理。
第三十三条财政部门对本办法第十五条规定的内容实施监督检查时，发现注册会计师及会计师事务所出具审计报告的程序和内容违反《中华人民共和国注册会计师法》规定的，应当依照《中华人民共和国注册会计师法》的有关规定处理。
第三十四条财政部门认为违法会计行为构成犯罪的，应当依照有关规定移送司法机关处理。
第三十五条财政部门的工作人员在实施会计监督中，有下列行为之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）的；
（二）、的；
（三）索贿受贿的；
（四）泄露国家秘密、商业秘密的。
第四章行政处罚程序
第三十六条财政部门对违法会计行为实施行政处罚，应当按照本章规定的程序办理。
第三十七条财政部门对公民、法人和其他组织检举的违法会计行为案件，应当予以审查，并在七日内决定是否立案。
第三十八条财政部门对违法会计行为案件的下列内容予以审查：
（一）违法事实是否清楚；
（二）证据是否确凿；
（三）其他需要审查的内容。
第三十九条财政部门对符合下列条件的违法会计行为案件应当予以立案：
（一）有明确的违法会计行为、违法会计行为人；
（二）有可靠的事实依据；
（三）当事人的违法会计行为依法应当给予行政处罚；
（四）属于本机关管辖。
第四十条财政部门对违法会计行为案件审查后，认为不符合立案条件的，应当告知检举人，并将审查意见存档；认为案件依法应当由其他部门管辖的，及时将案件材料移送有关部门。
第四十一条对下列违法会计行为案件，财政部门可以直接立案：
（一）在会计监督检查中发现的；
（二）在其它财政监督检查中发现的；
（三）在日常财政管理工作中发现的；
（四）上级财政部门指定办理、下级财政部门上报的；
（五）有关部门移送的。
第四十二条财政部门对按照本办法第三十七条、第三十九条和第四十一条第（三）、（四）、（五）项规定立案的违法会计行为案件，应当按照本办法第二章规定的程序实施会计监督检查。
第四十三条财政部门应当建立违法会计行为案件的审理制度。
财政部门应当指定专门的机构或者在相关机构中指定专门的人员，负责对已经立案并实施会计监督检查的案件按照本章规定的程序审核检查组提交的有关材料，以确定是否对当事人给予行政处罚以及对当事人的处罚种类和幅度。
第四十四条财政部门对违法会计行为案件的审理应当依照有关法律、行政法规和规章的规定进行，并遵循实事求是、证据确凿、程序合法、错罚相当的原则。
第四十五条案件审理人员应当对违法会计行为案件的下列内容进行审查：
（一）实施的会计监督检查是否符合法定程序；
（二）当事人的违法事实是否清楚；
（三）收集的证明材料是否真实、充分；
（四）认定违法会计行为所适用的依据是否正确；
（五）建议给予的行政处罚种类和幅度是否合法和适当；
（六）当事人陈述和申辩的理由是否成立；
（七）需要审理的其他事项。
第四十六条案件审理人员对其审理的案件可以分别作出下列处理：
（一）对会计监督检查未履行法定程序的，经向财政部门负责人报告并批准后，采取必要的弥补措施。
（二）对违法事实不清、证据不充分的，中止审理，并通知有关检查人员予以说明或者补充、核实有关的检查材料。必要时，经财政部门负责人批准，可另行组织调查、取证。
（三）对认定违法会计行为所适用的依据、建议给予的行政处罚的种类和幅度不正确、不适当的，提出修改意见。
（四）对审理事项没有异议的，签署同意意见。
第四十七条财政部门根据对违法会计行为案件的审理结果，分别作出下列处理决定：
（一）违法事实不能成立的，不得给予行政处罚。
（二）违法会计行为轻微，依法不予行政处罚的，不予行政处罚。
（三）违法事实成立，依法应当给予行政处罚的，作出行政处罚决定。
（四）违法会计行为应当给予行政处分的，将有关材料移送其所在单位或者有关单位，并提出给予行政处分的具体建议。
（五）按照有关法律、行政法规和规章的规定，违法行为应当由其他部门实施行政处罚的，将有关材料移送有关部门处理。
（六）认为违法行为构成犯罪的，将违法案件有关材料移送司法机关处理。
第四十八条财政部门对当事人没有违法会计行为或者违法会计行为轻微依法不予行政处罚的，应当制作会计监督检查结论，送达当事人，并根据需要将副本抄送有关单位。
会计监督检查结论包括下列内容：
（一）财政部门的名称；
（二）检查的范围、内容、形式和时间；
（三）对检查事项未发现违法会计行为或者违法会计行为轻微依法不予行政处罚的说明；
（四）要求当事人限期改正违法会计行为的期限；
（五）其他需要说明的内容。
第四十九条财政部门对违法会计行为依法作出行政处罚决定后，应当制作会计监督行政处罚决定书，送达当事人，并根据需要将副本抄送有关单位。
会计监督行政处罚决定书应当载明下列事项：
（一）当事人名称或者姓名、地址；
（二）违反法律、行政法规、国家统一的会计制度的事实和证据；
（三）要求当事人限期改正违法会计行为的期限；
（四）行政处罚决定及其依据；
（五）行政处罚的履行方式和期限；
（六）当事人不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；
（七）作出行政处罚决定的财政部门的名称、印章；
（八）作出行政处罚决定的日期、处罚决定文号；
（九）如果有附件应当说明附件的名称和数量。
第五十条财政部门在作出行政处罚决定之前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据。当事人有权进行陈述和申辩。
财政部门应当充分听取当事人的意见，并应当对当事人提出的事实、理由和证据进行复核；当事人提出的事实、理由或者证据成立的，财政部门应当采纳。
财政部门不得因当事人申辩而加重处罚。
第五十一条财政部门作出较大数额罚款、吊销会计从业资格证书的行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求听证的权利；当事人要求听证的，应当按照《财政部门行政处罚听证程序实施办法》（财政部财法字[1998]18号）的规定组织听证。
第五十二条听证程序终结后，财政部门应当根据本办法第四十七条的规定作出处理决定。
第五十三条财政部门应当在接到会计监督检查报告之日起三十日内作出处理决定，并送达当事人；遇有特殊情况可延长至六十日内送达当事人。
第五十四条财政部门依法作出行政处罚决定后，当事人应当在规定的期限内履行行政处罚决定。
当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚不停止执行，但法律、行政法规另有规定的除外。
第五十五条当事人逾期不申请行政复议或者不提起行政诉讼又不履行处罚决定的，由作出行政处罚决定的财政部门申请人民法院强制执行。
第五十六条当事人到期不缴纳罚款的，作出处罚决定的财政部门可以按照《行政处罚法》的有关规定对当事人加处罚款。
当事人对加处罚款有异议的，应当先缴纳罚款和因逾期缴纳罚款所加处的罚款，再依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第五十七条案件结案后，案件审理人员应当做好案件材料的立卷归档工作。
第五十八条财政部门应当建立违法会计行为案件备案制度。
县级以上地方财政部门对适用听证程序、提起行政诉讼和上级财政部门指定办理的案件，应当在结案后三十日内向上一级财政部门备案。
第五章附则
第五十九条本办法所称“违法会计行为”，是指公民、法人和其它组织违反《会计法》和其他有关法律、行政法规、国家统一的会计制度的行为。
本办法所称“违法会计行为案件”，是指财政部门发现的或者受理的公民、法人和其它组织涉嫌有违法会计行为的案件。
第六十条本办法所称“当事人”，是指财政部门实施会计监督检查的单位及其对会计行为直接负责的主管人员和其他直接责任人员。
第六十一条本办法第五十一条所称“较大数额罚款”，是指对个人处以二千元以上罚款、对法人或者其他组织处以五万元以上罚款。
各省、自治区、直辖市通过的地方法规对“较大数额罚款”的限额另有规定的，可以不受上述数额的限制。
第六十二条本办法所称“限期改正”的期限原则上为十五日。有特殊原因需要延长的，由组织检查的财政部门决定。
第六十三条本办法所称的“日”，均指有效工作日。
一、工程进度款管理
各项目根据施工单位的合同条款与工程形象进度表上报工程款，现场完成进度必须达到付款条件才可申请（双方签订合同时都确认了付款条款）。
1、工程进度款支付审核工作在公司总经理，工程主管副总经理领导下，工程部负责组织、计划合约部、财务部协作，监理公司，测量师行技术支持下按程序，分步骤有序进行。
2、按照量价分离的原则，工程部重点负责工程质量、进度条件符合性审核和实际完成工程量审核，监理公司和测量师行分别独立进行工程计量和应付进度款计算，计划合约部综合各部门各单位工作意见，商工程部、财务部确定应付款金额。与工程部沟通一致意见后报主管副总经理批准，工程部协调监理公司出具支付凭证，履行付款审批手续，经财务部核准后报总经理批准，拨付进度款。
3、工程进度款拨付工作程序
3.1于每月日，承包方、监理、测量师、业主工程师共同在现场确定当月各专业计量部位。
3.2承包方向监理报送当月完成工程量及工程款，监理审核后连同审核意见一并报业主工程部。
3.3工程部审核后填写"工程进度款付款审批单"连同监理审核意见转计划合约部。
3.4计划合约部结合测量师的独立计算结果对进度款进行审核，参照合同约定的付款比例确定当月应付工程款。在"工程进度款付款审批单"上签署意见。
3.5财务部核对有关资料并给出审核意见。
3.6主管副总经理批示。
3.7公司总经理批准。
3.8总监理工程师签发支付凭证。
3.9财务部安排工程款拨付。
二、招标预算管理
1、各项目工程预算结算委托预算咨询公司时要事先提前与本预算部门联系并提供预算咨询公司的联系方式，里面的一些细节要互相沟通协商，所有预算软件必须用广联达软件，包括施工单位；
2、项目工程招（议）标，受邀施工单位投（议）标资料邮寄到总部，由总部统一安排审核，审核完成后再到项目与施工单位洽商事宜，资料包括纸板和电子版；
3、结算，项目工程完工达到结算条件后由工程部收集齐所有资料交给预算部门，预算部门联系预算咨询公司进行结算，施工单位报送资料包括纸板和电子版，所有合同完工后必须办理结算手续。
4、办理程序
根据项目质量计划、工程方案或工程图纸，技术工程预算中心（预算部）会同项目部拟定工程采购计划。
技术工程预算中心（预算部）根据工程技术方案或工程图纸，概算工程量和工程造价，列出所属工程造价的类别：Ⅰ、壹万元以下；Ⅱ、壹万元至伍万元（含伍万元）；Ⅲ、伍万元以上。
技术工程预算中心（预算部）根据采购计划会同项目部拟定招标文件（技术工程预算中心（预算部）拟定经济费用指标、项目部拟定技术质量指标），向合格供方单位发放招标通知（电话或书面均可）。
技术工程预算中心（预算部）会同项目部对施工单位进行考察并填写定标备案表，组织相关人员进行评标及定标。
向投标单位反馈信息：①及时通知中标单位，并通知该单位到项目部衔接工程施工或供货要求，并及时签定合同。②及时通知未中标单位，向其说明未中标原由，增强我公司招标的公平性。
三、材料单价管理
项目工程需要定价的材料，事先做好计划进行询价再报预算部审核询价定价
1、严格执行材料采购计划
因为材料采购计划的制定具有科学性、它的执行也就要具有严肃性，而不是随心所欲。
2、在保证质量的前提下，货比三家，价格低者优先
有些材料耗用的数量可能与材料质量的优劣成反向关系，即材料质量好，耗用的数量少，材料质量差，耗用的数量多，所以存在着一个优选的过程，坚持企业招标采购，不失为一个好办法。
3、选择合理的运输方式
在材料的供需中，常有这类问题：材料由若干供应点向几个工地供应，各工地需要量一定，单位材料运费也一定，要在这一系列限制条件下，求得合理调配，使总运费最低。要通过运筹学方法来求解，提供最优决策。
4、健全和完善约束机制，整治材料采购中的损公肥私之风气
在信息不畅通的情况下，材料采购一般要靠道德约束，有的采购人员素质差，责任心不强，以牺牲集体利益为代价，中饱私囊，而现在已经进入信息时代，市场比较完善，从制度上可以解决这种现象。
5、采用ABC分类法对库存材料进行控制
ABC分类法是按成本比重高低将各成本项目分为ABC三类，对不同类别的成本采取不同控制方法。它可以突出重点，区别对待，做到主次分明，抓住成本控制的主要矛盾。
四、合同管理
项目根据合同版本拟好合同，经网上工作流程依次审核（预算部协助提供合同版本），各项目把所有已签工程合同汇总交预算部
1.成本经理在项目经理的领导下,全面负责项目的合同管理工作。项目任何直接费用支出均应签定正式合同,并按已经定出的原则做好成本分析工作。合同文件及相关资料原件由成本经理统一保管,具体执行人员可执有副本或复印件。
2.材料合同由材料室负责起草和管理,合同草稿实行各室传阅、修改后定稿,定稿后的合同各室应严格按照规定条款执行。
3.劳务和分包合同由成本室负责起草,合同草稿实行各室传阅、修改后定稿,定稿后的合同各室应严格按照规定条款执行,对于合同外发生的工作和内容必须由用工和派工人在当天签认,每月26日前由工程经理将当月各队所有结算资料转交成本室核算,当月不交或隔月上交者成本室不再予以结算。
一、会议制度：
⒈局长办公会议：
必要时可随时召开，局长办公会议每月召开一次。由局长主持，书记、副局长参加。会议主要解决：
⑴本局内部机构设置。
⑵本局干部和工作人员的任免。
⑶本局干部和工作人员的奖惩实施及有关福利事项；
⑷确定年度计划外需对有关部门和单位实施的审计事项；
⑸研究分管局长所不能独自处置或全局工作中出现的重大问题；
⑹研究确定重要的财务开支；
⑺汇报各自分管工作完成情况；交流思想。
⒉局务会议：
根据需要可随时召开。会议由办公室负责召集，局务会议每二个月召开一次。局长或副局长主持，各股股长、办公室主任参与，必要时可吸收有关人员参与。会议主要解决：
⑴传达贯彻上级重要工作指示精神。
⑵确定本局综合性工作计划。
⑶听取各股、室工作情况汇报。
⑷审查和批准本局财务收支计划和计划执行情况；
⑸研究决定本局有关制度规定以及其他需由局务会议研究解决的问题。
应与会前做好准备，各股、室向局务会议汇报或提请局务会议研究解决的问题。并提出初步意见，以便研究。
⒊全体干部会议：
可随时召开。会议由办公室负责召集，全体干部会议每季至少召开一次。需要时。局长或书记主持，全局工作人员参与。会议的主要内容：
⑴传达贯彻有关会议精神和上级指示。
⑵总结讲评本季度工作。
⑶进行半年和年终工作总结。惩办先进；
⑷针对开展重大活动和倾向性问题进行有关思想教育。
二、请示、演讲制度：
⒈全局人员要依照分级负责原则和责任制规定。遇有特殊情况也可越级请示演讲，但事后要向直接领导汇报并说明情况。
⒉各股、室遇有重大问题。并及时演讲处置结果。本局重大事项由局长负责向政府或上级审计机关请示演讲。
⒊各股、室和全体工作人员要定期向主管领导演讲工作。
⒋本局人员凡以公职身份参与各类活动。文章和稿件，必需事先请示局领导审查批准。
⒌审计人员在审计工作中遇有重要情况或需要延伸审计时。由领导研究决定，不得擅自表态或决定。
⒍各股、室承办的各种以本局名义下发的文件。必需事先送呈局长或主管副局长审查签字。
三、学习培训制度：
⒈为不时提高全体人员的思想觉悟和政治素质。党的十七大演讲精神及学习辅导资料，中国共产程》加强党的执政能力建设及其他重要时事政治。
⒉各股、室每月要利用一天时间组织学习业务知识和理论、有关财务、审计的政策、法规、计算机辅助审计。以不时提高全体人员的业务素质和水平。
⒊为适应新形势发展对审计工作的要求。主要解决业务知识的更新提高，专业面的拓宽以及高、难、新审计项目、审计方法的掌握，计算机审计应用技术的提高。
⒋局支持和鼓励本局人员参与各种与审计工作有关的自学考试。学习考试合格，获得毕业证书者，局报销学习费用。参与审计职称考试，局报销学习、考试费用。
四、考勤制度：
实行考勤制度。根据本局工作性质和特点。
1.股、室考勤。鉴于平时各股、室工作人员分散。平时工作考勤由各股长、办公室主任负责，年终汇总上报办公室登记备案。
2.工作时间不得迟到早退；凡无故不上班者视为矿工；请假逾期不归。
五、请销假制度。
⒈全局人员因病因事要依照规定逐级请假。一般干部请假一日以内者由股长、主任批准。二日以内者由主管副局长批准。三日以上者由局长批准；股长、主任请假二日以内者由主管副局长批准。三日以上者由局长批准；书记、副局长请假由局长批准。
⒉请假人员假满归位后要及时向批准人销假。因特殊原因需要续假者。
⒊股室以下人员请假。由自己写明请假事由，领导签字批准后，一般干部交股长、主任，股长、主任交办公室。
六、考核制度：
⒈依据《中华人民共和国公务员法》规定。
⒉考核依照德、能、勤、绩全面考核的原则进行。
3.考核分为平时考核和定期考核.
4.定期考核的结果分为优秀、称职、基本称职和不称职四个等次。
5.年终进行年度考核。自己总结全年工作并进行述职，群众、领导进行测评，而后主管副局长、考核小组依据每人工作、思想表示，平时考核情况，群众、领导测评意见，分别提出评鉴意见和考核等次意见，最后由局支部确定考核等次。
七、奖惩制度：
⒈奖惩工作依照《中华人民共和国公务员法》规定执行。
⒉奖惩工作实施贯彻有功必赏、有过必罚；奖不虚施。物质奖励为辅；思想教育从严，纪律奖励从宽的原则。
⒊公务员奖励依照《公务员法》第四十九条规定。奖励分为：嘉奖、记三等功、二等功、一等功。
4.公务员必需遵守纪律。其中受记过、记大过、降级、免职奖励的不得晋升工资档次。
八、廉政制度：
⒈加强教育。
⑴认真学习“三个代表”重要思想。切实统一和提高思想认识，增强廉洁自律的自觉性。
⑵牢记“两个务必”贯彻同志讲话精神。奠定廉政建设的思想基础。
⑶抓好审计职能和职业道德教育。自觉维护审计人员的形象。
⑷抓好审计工作纪律和廉洁自律制度教育。
⒉健全约束机制。逐级负责：
⑴局领导要模范遵守中央提出的领导干部廉洁自律规定。
⑵党支部要充分发挥廉政监督作用。
⑶建立廉政建设责任制。局长对全局的廉政建设负责。股、室领导对本股、室负责，审计组长或主审在实施审计过程中对本组人员负责，一级抓一级，责任到人，层层监督。
⑷廉政状况列入考核重点内容。不能立功受奖。问题严重者，一定时间内不能晋职、晋级，并视情节予以批评教育和纪律处分。
⑸增强审计工作透明度。主动接受被审计单位和社会各方面的监督。
⒊为确保审计工作客观公正。实行审计回避制度。
⒋为搞好廉洁自律。全局人员必需严格遵守如下规定：
⑴不接受可能影响公正执行审计公务的宴请。不接受被审计单位的招待；
⑵不参与用公款支付的营业性歌厅、舞厅等高消费娱乐活动；
⑶不收受被审计单位赠送的礼品、礼金、有价证券。由审计机关处置；
⑷不借机公费旅游；
⑸不违反规定无偿占用或借用被审计单位财物。
⑹不向被审计单位提出安排自己亲属的要求。
1.负责公司日常事务性工作，对总经理负责。
2.负责建立健全公司的各项管理制度，并印发执行，对执行情况实行跟踪考核。
3、负责会务安排、人员接待及公司的对外宣传工作，树立良好的公司形象。
4.做好人力资源的档案管理工作。
5.做好部门考核和公司员工薪酬及奖金的核定工作。
6.加强内部管理，做好公司各类资料的收集整理、归档工作。
7.做好请示汇报和部门之间的沟通协调工作。
8．完成领导交办的其它工作。
质管部
1、全面负责质管部的日常工作，组织协调，督促质量管理人员在品质手册要求下正常、准确地工作。
2、负责质管人员业务素质的培训，定期或不定期对质管人员进行业务素质培训，考核培训质量及工作成绩。
3、对检验人员的化验分析的精确度进行考核，督促其提高业务能力。
4、根据技术部的要求，督促并协助采购部采购到合格的原料以用于生产，指导生产部生产符合配方要求的产品，满足用户需求。
5、根据品质手册的要求，逐步建立和完善相关的制度程序，监督实施，检查并跟踪结果。
6、收集并整理质量跟踪信息，参与投诉调查，了解用户反馈信息，以便改进工作及产品质量。
7、协调与行业相关职能部门的关系，保证公司产品符合国家政令及法律要
8、接受技术部交给的工作，及时有效的完成。
9、积极组织ISO9001、HACCP等质量管理工作的开展，定期检查各部门的执行情况，并将检查结果定期汇总分析。
生产技术部
1、负责制定公司生产规划以及年度、季度和月度生产计划，做好生产安排，选择低成本、高效益的模式进行生产。
2、负责实施部门内部管理，保证生产部的正常运行，确保安全、高质量、低成本的完成生产任务。
3、制定并控制生产计划实施体系，协调物流部门做好均衡生产工作，根据生产峰期调整生产部的工作计划及生产的预期管理工作。
4、熟悉和掌握生产技术，注意产品的质量和安全生产，搞好劳动组合，加强产品内部管理，提高劳动生产率和设备利用率，严格按照相关要求。
5、主持部门内部人员的绩效管理，并对部门人员的奖励、处罚进行审核，对部门内部岗位调动、休假进行审批。
6、协调与其他部门关系，保持顺畅的内外部管理关系，控制场地环境管理，为保证优质生产创造条件。
7、负责部门内部成本管理计划。规范物资入库出库等管理。制定与审批部门薪酬管理制度，科学合理地降低部门运营成本。
8、建立设备维护、保养办法和设备管理制度。做好设备的更新改造和维护工作，确保设备的正常运转，建立设备、工具、材料、考核、生产等档案。
9、抽查包装、成品的重量及包装袋的质量，同时检查品名是否与包装袋一致。
10、包装袋的封口要整齐、平衡，不能漏诊，标签应打在包装袋的角上，生产日期必须外露。
11、成品的发货应待化验结果确定合格后方能进行，并遵循“先生产先发货”的原则。
12、每批新标签到货时，随机抽样，查看标签上所注的名称、内容是否一致。
13、对成品进行外观鉴定，并与化验检测中心联系。
14、完成上级领导交办的工作与任务。
车间生产部
1、凡投入生产的产品必须是质量部会同有关人员复核批准，手续不全者生产部有权拒绝生产，否则后果自负。
2、生产车间人员根据生产部的指令组织生产。包装人员按生产车间操作规程进行包装，对校封口线美观、端正、距离适中，不能有皱纹缺口，包装放置整齐，包装准确。每个品种打包完毕，必须清仓，清扫地面后才换品种分装。严禁各品种混杂，影响产品质量。
3、成品保管只能接收合格的成品入库，未经验收合格者，一律不许入库。保管员按提货单如数发货，必须坚持先进先出的原则。
4、生产部品控人员负责监控每批产品生产的全过程。如发现问题，查明原因，及时处理。
5、质量部品控人员负责对生产部人员的培训，每天对生产部进行巡检，包括生产过程、操作工序、半成品和成品抽检，同时做好产品的取样、留样工作，坚持生产记录及其他有关质量的问题。
仓库管理
1、按照公司有关物质管理规定，做好物质的存放，堆码，运送，安全等方面的管理工作。
2、采用定期或不定期的方式审查库房物质出入手续的合理性。做到审核批准手续合理，原始记录完整，数量准确。
3、负责监督物质使用的有效性和合理性。避免各种浪费，堵塞非法流失漏洞。
4、定期对库存物质清仓盘点，搞好物质核算，确保帐，物相符，并及时向总经理和有关人员报告。
5、公司仓库管理员按时上下班，到岗后及时巡视仓库，检查是否有可疑现象，发现情况及时向上级报告，下班应及时检查门窗是否锁好，所有开关是否关好。
6、必须认真做仓库的安全，整理工作，经常打扫仓库，整理堆放货物，及时检查火灾隐患。
7、检查防盗，防虫，防鼠，防霉等安全措施和卫生措施是否落实，保证库房物质完好无损。
8、发货时，一定要严格审核手续是否齐全，并严格验证审批人的签字样式。对手续欠妥者，一律拒发。
9、服从上级分工，并且认真完成上级交给的工作任务。
市场部
1、负责销售内勤人员的管理辅导和培训工作。领导销售内勤做好客户服务工作，并处理投诉。及时与营销人员进行沟通、协调。
2、每周根据日报表和销售出库量向生产部下达生产计划。
3、根据发货单存根联登记明细账，并且进一步审核发货单的准确性，建立电子台账，并确保手工帐与电子帐的一致性，并不定期的与营销人员对账。
4、营销人员工资及提成的核算。
5、负责营销会议前的资料准备工作和会议的记录工作，安排各种管理表格的发放与回收检查工作（包括工作日记、工作计划与总结）。
6、管理各类文档（如合同、各类营销政策、客户资料及其他部门发文），健全营销内部档案管理。
7、收集营销人员对公司产品、营销思路等各方面的意见和建议，及时向营销总监、技术服务部门反应。
8、根据公司制定的年度、季度、月度生产计划，制定相应的年度、季度、月度采购计划，并组织实施；
9、调查国内外各地原料、物料供应市场的变动情况，随时上报新动向；
10、保持与原料、物料市场的密切联系，选择最佳采购对象及方式；
11、负责的所采购原材料及包装进行统一库存管理，在保证生产顺利进行的情况下，合理控制库存成本。
检验化验室
一样品的抽取、制备、保管
1、质管员要根据规定，对原料、成品进行抽样，并及时将样品送给化验员进行化验，质管员在抽样时需将样品名称、生产时间、抽样时间，到货数量等信息在请验单上进行明确标识。
2、将不需化验的样品放入留样室进行保管，定期清理。
二样品的检验
1、按仪器操作规程进程操作。
2、化验室所有化学试剂均要按性质进行分别保管。
4、根据产品的不同，分别检测其相应的成分，其仪器操作根据仪器操作规程进行，准确无误的处理数据，对标准中没有规定检验方法的产品检验，应通过化验室选用符合产品质量检验要求的检验方法。
5、检验要有完整的原始记录，原始记录要清洁、整齐，不得涂改，测试数据的精度及误差均按标准执行。
6、平等双份检验结果，检验结果超过允许误差范围的，应为初检不合格，初检不合格项目，要进行复检。
7、检测过程中发现故障或出现外界干扰应立即中断测试，等排除故障或干扰后，重新检测。
三原始记录的填写、保管
1、原始记录和报告单统一印制编号，格式要符合工作的要求。
2、原始记录由化验员认真填写，字迹工整，不许涂改。如发现误记，在误处划一横杠以示无效，测量数据要按实际检测结果填写，不准伪造，不许任意撕毁。
3、检测完毕后按标准规定的有效位数和误
4、原始记录由专人负责管理。对所有需存档的表格或文件，放入指定的柜中保存，到规定的时间需销毁的，应填写相应的表格后经质量部销毁。
5、原始记录只能作为检查记录专用，不能代替检验报告，更不准做他用，未经室主任同意，其他人不得随意查阅原始记录。
6、质管部应不定期抽查原始记录的记载是否符合规定，发现不符合者及时纠正。
四检验结果的整理、审核、上报与存档
1、检验报告是评定产品质量的技术依据，各有关人员应严格履行审核手续。
2、检验报告由专门人员根据原始记录，填写化验报告单，经化验室负责人审核签字。报告一式二份，一份上报主管领导，一份存档。
3、存档管理：检验原始记录和化验单存档，保存期为本批产品售出后两年。
质量事故管理部岗位责任
一、目的：对不合格品进行标识、记录、评价、隔离、处置，防止不合格品非预期的使用或交付。
二、适用范围：适用于我公司从原辅材料进公司到成品交付使用全过程中不合格品的管理。
三、职责：
1、原辅材料不合格品由品控员下处置结论。
2、工序检验发现的个别不合格品由品控员下处置结论。
3、工序检验发现的批量不合格品由品控员评价、技术经理下处置结论。
4、成品检验发现的轻微不合格品由品控员下处置结论。
5、成品检验发现的严重不合格品由品控员评价、质量部经理或总经理下处置结论
6、成品交付使用后才发现的不合格，总经理负责组织召开专题会解决。
四、具体处理措施：
不合格品应得到识别和控制，以防止其非预期的使用或交付，不合格品控制及不合格品处置的有关职责和权限，规定如下：
1、如果原辅材料不合格，保管员负责标识、记录，隔离不合格品，品控员填写不合格品评审单，下处置结论。
2、工序检验：作业人员发现不合格原料或半成品、成品应及时通知品控员做好不合格标识、隔离。发现个别不合格品品控员有权在现场直接处理。发现批量性不合格，品控员负责填纠偏措施表并提出处理意见报质量部经理审批。
3、如果成品检验不合格，品控员做好不合格标识，隔离。发现轻微不合格品，品控员有权在现场直接处理，发现严重不合格品，品控员负责填纠偏措施表并提出处理意见报质量部经理或总经理审批。
4、不合格成品在交付客户使用后才发现，总经理应组织召开专题会，采取与不合格的影响程度或潜在的影响程度相适应的措施，必要时实施不合格品的通知或召回，使危害降到最低。
不合格品经评审后可做如下处置：
采取措施，消除已发现的不合格品，如返工；
采取措施，防止原预期的使用或应用，如拒收、报废等。
返工的产品应重新检验并记录。
质量部负责将重大质量事故，或顾客对产品质量有重大投诉时，应提交管理评审。
应按规定保存不合格的样品以及所采取的任何措施的记录。
营销部
1、对产品质量及时进行跟踪，市场部每年进行一次客户满意度调查。
2、在与市场业务员电话沟通时，询问公司产品质量情况，并及时将情况反馈给质量部。
3、质量部应定期拜访客户，其目的就是要了解客户对公司产品质量控制的评价，以便进一步改善我们的工作。
4、每次拜访客户，都应写出书面报告并存档。
5、针对客户口头或书面投诉，需要进行检查或复查以下内容：
检验留样样品的有效成分；
生产和存货记录；
操作员工记录；
质量部现场调查记录；
质量部处理结论及存档
质管部岗位责任
1、全面负责质管部的日常工作，组织协调，督促质量管理人员在品质手册要求下正常、准确地工作。
2、负责质管人员业务素质的培训，定期或不定期对质管人员进行业务素质培训，考核培训质量及工作成绩。
3、对检验人员的化验分析的精确度进行考核，督促其提高业
4、根据技术总监的要求，督促并协助采购部采购到合格的原料以用于生产，指导生产部生产符合配方要求的产品，满足用户需求。
5、根据品质手册的要求，逐步建立和完善相关的制度程序，监督实施，检查并跟踪结果。
6、收集并整理质量跟踪信息，参与投诉调查，了解用户反馈信息，以便改进工作及产品质量。
7、协调与行业相关职能部门的关系，保证公司产品符合国家政令及法律要
8、接受技术总监交给的工作，及时有效的完成。
9、积极组织ISO9001、HACCP等质量管理工作的开展，定期检查各部门的执行情况，并将检查结果定期汇总分析。
生产技术部岗位责任
1、负责制定公司生产规划以及年度、季度和月度生产计划，做好生产安排，选择低成本、高效益的模式进行生产。
2、负责实施部门内部管理，保证生产部的正常运行，确保安全、高质量、低成本的完成生产任务。
3、制定并控制生产计划实施体系，协调物流部门做好均衡生产工作，根据生产峰期调整生产部的工作计划及生产的预期管理工作。
4、熟悉和掌握生产技术，注意产品的质量和安全生产，搞好劳动组合，加强产品内部管理，提高劳动生产率和设备利用率，严格按照相关要求，搞好生产配方的保密工作。
5、主持部门内部人员的绩效管理，并对部门人员的奖励、处罚进行审核，对部门内部岗位调动、休假进行审批。
6、协调与其他部门关系，保持顺畅的内外部管理关系，控制场地环境管理，为保证优质生产创造条件。
7、负责部门内部成本管理计划。规范物资入库出库等管理。制定与审批部门薪酬管理制度，科学合理地降低部门运营成本。
8、建立设备维护、保养办法和设备管理制度。做好设备的更新改造和维护工作，确保设备的正常运转，建立设备、工具、材料、考核、生产等档案。
5、抽查包装、成品的重量及包装袋的质量，同时检查品名是否与包装袋一致。
6、包装袋的封口要整齐、平衡，不能漏诊，标签应打在包装袋的角上，生产日期必须外露。
7、成品的发货应待化验结果确定合格后方能进行，并遵循“先生产先发货”的原则。
8、每批新标签到货时，随机抽样，查看标签上所注的名称、内容、颜色是否一致。
8、对成品进行外观鉴定，并与化验检测中心联系。
10，完成上级领导交办的工作与任务。
市场部岗位职责
1、负责销售内勤人员的管理辅导和培训工作。领导销售内勤做好客户服务工作，并处理投诉。及时与营销人员进行沟通、协调。
2、每周根据日报表和销售出库量向生产部下达生产计划。
3、根据发货单存根联登记明细账，并且进一步审核发货单的准确性，建立电子台账，并确保手工帐与电子帐的一致性，并不定期的与营销人员对账。
4、营销人员工资及提成的核算。
5、负责营销会议前的资料准备工作和会议的记录工作，安排各种管理表格的发放与回收检查工作（包括工作日记、工作计划与总结）。
6、管理各类文档（如合同、各类营销政策、客户资料及其他部门发文），健全营销内部档案管理。
7、收集营销人员对公司产品、营销思路等各方面的意见和建议，及时向营销总监、技术服务部门反应。
8、根据公司制定的年度、季度、月度生产计划，制定相应的年度、季度、月度采购计划，并组织实施；
9、调查国内外各地原料、物料供应市场的变动情况，随时上报新动向；
10、保持与原料、物料市场的密切联系，选择最佳采购对象及方式；
11、负责的所采购原材料及包装进行统一库存管理，在保证生产顺利进行的情况下，合理控制库存成本。
财务部岗位职责
1、设计规划公司整体财务会计制度体系；
2、审核公司各项财务管理制度，报主管领导审批；
3、监控财务工作运行；
4、审定公司财务分析报告以及各类财务报表；
5、审定公司各项财务检查报告
6、组织公司预算、决算管理工作；
7、审核年度财务预算和资本支出预算，提交公司领导审议；
8、审定公司年度财务决算报告，报主管领导审阅；
9、审定年度预算执行情况报告，并上报主要领导审阅；
10、监督、指导财务部日常会计核算工作；
11、授权范围内，审批各种现金支出和费用报销
12监控预算的执行情况
行政部岗位职责
1、负责有关大事、图片的搜集、整理、汇编保管工作
2、负责外来公文、信函的收发、登记、编号、传阅、分发；
3、负责档案的收集、整理、保管、统计、清理和提供利用；
4、负责文件的打印、装订、分发、复印以及名片的印制；
5、协助进行印章保管、使用登记，开具介绍信；
6、负责信件、邮件的寄送，报刊的征订及管理；
7、协助重大活动和会务安排；
关键词： 线路维护 人员管理 轮岗制度
前言
在长庆大发展的大好形势下，如何紧跟油气主业，做精做专服务，保障主干光传输网安全畅通，持续改进主干网络传输质量，是我们这几年一直探索的方向，经过不断地总结、提高，再总结再提高，光缆线路维护工作正一步步向着标准化的维护模式迈进。然而，工作做到一定程度，我们会发现，如果管理制度滞后，不创新，跟不上发展的需求，人员管理起来，就相当繁琐复杂，不利于工作进一步的开展，不利于员工整体知识水平的提高，更不利于企业今后的发展。
传输线路维护中心在近段时间的探索中，在总结了之前管理方式经验的利弊后，又翻阅了大量的管理学资料及相关企业内部的管理方法技术参考文档之后，发现技术交流，人员轮岗的管理方法，能恰到好处的解决线路维护中心现存的管理模式漏洞，能更为积极的调动员工的工作热情，并对员工的成长及培养，均有诸多好处。
俗话说“流水不腐、户枢不蠹”，这句话形容轮岗制在企业中的作用再合适不过了，“人在工作中需要挑战和新鲜感，在一个岗位太久，容易形成惰性，而轮岗制则会使人对工作充满新鲜感。”这是很多企业实行轮岗制所给出的最直接的理由。
那么如何来制定轮岗制度
一、建立科学的轮岗制度。企业必须首先明确轮岗目标、轮岗计划、轮岗资格、轮岗年限、轮岗比例、考核标准、轮岗风险评估及轮岗工作协调机制等一系列问题，才能全面支撑轮岗工作的顺利开展。制度建设中主要考虑以下几个问题：
1、政策引导。有些员工长期从事一项工作，工作比较顺手，满足于现状，不是很愿意再去接受新的工作，还有一些员工不愿意去接受比原先岗位工作相对任务更重、风险更大的、地方更偏僻的岗位。一方面，企业要在制度上引导员工积极主动的参与轮岗，比如，企业可以将轮岗情况纳入特定职位的晋升资格，以激励优秀员工积极参与轮岗；另一方面，要切实做好耐心的解释工作，使员工知道实行岗位轮换不但是工作的需要，也是满足个人自身全面发展的最好方法，激励员工勇于挑战新的事物。
2、轮岗计划。要根据企业轮岗目标，制定一整套详细的轮岗计划，对参加轮岗的岗位，拟轮岗的员工、轮岗周期，轮岗效果的评估等都做出清晰的规定，有目的、有计划、有步骤的推动轮岗制度在企业中的稳步发展。
3、轮岗资格。从企业轮岗的目的来看，以下几种员工可以参与轮岗：敏感性区域员工，比如企业不同站的员工，西安、银川的跟偏远一线的，应该强制性参与轮岗；有培养前途的员工可以安排到特定的岗位轮岗；需要拓展工作技能的员工，个人申请经企业批准后可以参与轮岗；需要与上下、左右工序密切协作配合的岗位，应短期到协作岗位进行轮岗。
4、轮岗去向。培养性轮岗可以根据企业需要和培养方向，将员工放置在特定的岗位上进行轮换；其他岗位轮换主要应在性质相同、相近的岗位或者上下流程之间进行。
5、轮岗比例。为了避免因轮岗面积过大造成某个部门新手急剧增多而影响工作的现象，应根据员工的不同职务和工作性质确定轮岗的比例。轮岗时人员分批进行，部门内每次轮换人员时应单个进行，循序渐进，以不影响工作为原则。
6、轮岗年限。培养性轮岗由企业灵活安排轮岗周期，其他轮岗针对岗位特点设置不同的轮岗年限，轮换速度不宜过于频繁，一般在1--2年左右轮换一次，保证企业和员工队伍的稳定性。
7、规范工作流程。一个员工在岗位上多年积累起来的业务和关系，有可能随该员工的轮岗而流失，这对企业是个损失。解决的办法是规范工作流程，通过流程化、制度化的管理把员工个人特有的作用最大限度的降低。企业把每一种工作都最大程度地流程化，将流程细化、量化到每一个细节，形成完备的岗位手册。
二、加强沟通交流。为了让员工从心里接受轮岗制，把轮岗落到实处，企业需要加强与员工的沟通交流工作，以下几个问题需要处理：了解当事人对轮岗的意见或建议；了解当事人未来发展的规划与展望；轮岗工作计划阐述，包括轮岗目的、轮岗的计划安排、新岗位考核计划等；此次轮岗的目的等。
三、做好工作交接。工作交接可分为物品移交和工作移交。物品移交相对比较简单，通过制作清单并点收就可完成；关键是工作移交，工作移交应包含三方面内容：完整的工作文件移交；目前进展中工作移交，包含目前进展程度、目标结果、相关人员工作分配等；工作资源移交，如设备仪器仪表工器具备用材料资料、技术资源资料等。
四、做好轮岗培训。轮岗培训是为了让轮岗员工对新的工作环境和业务有所了解，补充新的知识和能力。使他对未来的岗位有一个清晰的了解。除常规的业务知识培训外，还可以考虑建立帮扶计划，由有经验的人对新员工进行一段时间的“跟踪保护”，确保工作平稳过渡。如同企业信息化初期为保证数据安全，采取电子和手工双轨运行机制一样，建立轮岗员工定期沟通协调机制。岗位前任者对继任者面临的问题可提出解决建议，并可协助解决。通过以上的帮助，使当事人迅速了解工作内容及人员状态，保证工作决策不会出现大的失误。
结束语
为长庆油田早日建成西部大庆，实现油气当量5000万吨宏伟目标提供强有力的通信信息服务支撑，作为数字化建设的排头兵，保障长庆主干光缆线路安全平稳运行是我们的首要责任。长庆主干光缆线路维护工作任重而道远，需要我们及时培养补充优秀的员工，让内部员工流动起来，增长知识，增加见识，让员工获得更多创新视野，降低管理成本，增加管理效率，只有这样，才能满足传输线路维护中心现今的工作任务，保障主干线路畅通，维护通信处正常生产运行。
参考文献：
2017年10月24日，财政部印发了《政府会计制度行政事业单位会计科目和报表》，自2019年1月1日起施行，对于提高政府会计信息质量、提升行政事业单位财务和预算管理水平、全面实施绩效管理、建立现代财政制度具有重要的政策支撑作用，在我国政府会计发展进程中具有划时代的重要意义。《政府会计制度》在核算模式、核算范围、核算功能、报表体系等方面都有比较大的变化，且统一了行政事业单位会计制度，必定也对高校财务管理产生深远影响。
二、高校部门决算报表的意义
高校部门决算报表是财政部门、教育部门对于各个高校在教学、科研等方面日常运行效果、专项拨款使用情况、预算执行结果等方面进行评价的综合性指标之一，是对外反映高校收支情况的重要报表。（1）高校部门决算报表是重要的决策依据。高校部门决算报表能较为客观、真实地反映高校的总体财务状况，包括学校总体收支情况及资金使用状态。高校的决策层可以通过部门决算报表了解高校各项工作的开展情况，尤其是财政性资金的使用情况，为下一年度预算编制提供科学依据。（2）高校部门决算报表是预算执行情况监督的重要保障。决算报表的编制过程，就是预算执行情况全面反映的过程，它能从一定程度上保证财务预算各项收支的正常开展。决算报表能反映预决算的差异，便于及时发现预算编制及执行过程中出现的种种问题，例如通过对差异较大项目的分析，可以采取进一步的举措提高资金的使用效率。（3）高校部门决算报表是发现问题的重要利器。高校日常项目较多且专业性强，各职能部门之间难以互通了解，有些问题在日常工作中往往无法显现出来。通过部门决算报表的编制，能够提高各部门间沟通与交流的频率，从而在最短的时间内反映日常工作中存在的问题，让各职能部门直接掌握学校各种项目的开展情况，提高工作效率。
三、高校部门决算报表存在的问题及产生原因
（1）部门预决算数据存在差异。高校作为全额或差额拨款的事业单位，长期以来，财政资金占有相当大的比重，反映在高校财务业务中，主要体现为事前争取资金的预算要重于事后报告资金使用情况的决算。因此，预决算的口径往往难以达成一致，资金的来源及可获取的财政资源，与资金的实际去处及执行进度之间，存在着或多或少的差异。近年来决算报表在收支总表中引入了预决算差异率的对比，但也只是流于形式，缺乏实际意义。（2）日常会计核算导致决算报表数据的准确性有待提高。决算报表的数据来源于日常核算的每一笔业务。高校财务报账面对的是广大师生员工，往往有多个会计同时进行账务处理，不同的会计对业务的理解不尽相同，因此可能造成核算口径的因人而异。而决算报表基本是由一两个人在年底至第二年年初财务关账或初始化时期编制，时间紧、任务重、人手不足，都给决算报表的编制带来一定困难，此时发现日常数据的不妥之处,如支出科目口径不一、往来款项不清、账务设置不合理等，已然疲于改正，或者草草按照决算的要求加工日常核算数据，这必然会影响决算报表数据的准确性。（3）未能反映现金流情况。目前高校部门决算报表由21个主表和11个附表共32个报表组成，均不包含现金流量表。2014年出台的《高校会计制度》也未对高校出具现金流量表做硬性要求。然而近年来高校经费来源渠道越来越多元化，越来越多的社会经济主体都与高校发生资金来往关系，其中不乏需要关注高校资金使用情况及现金流的社会经济主体，同时，学校领导也越来越需要对学校的现金流全盘了解，以便更有效地做好资金筹划。现行的高校部门决算报表尚不能为这些信息使用者提供现金流量方面的信息。
四、政府会计制度对高校部门决算报表的影响
《政府会计制度》重构了政府会计的核算模式，构建了财务会计与预算会计适度分离并相互衔接的会计核算模式，在会计目标、会计核算基础、会计要素、会计计量属性、财务报告等方面体现了预算会计+财务会计的思路。核算模式的改变，必然会对决算报表产生影响。（1）新制度实现了会计核算的双重功能性。新制度在同一会计核算系统中实现财务会计和预算会计双重功能，即通过资产、负债、净资产、收入、费用五个要素进行财务会计核算，通过预算收入、预算支出和预算结余三个要素进行预算会计核算。这样的做法有效地把预算与日常核算结合起来，日常的每一笔经济业务对应具体的预算收支，决算数据来源于日常核算，实现预算与核算的统一，从实质上降低了长期存在的预决算差异度。（2）权责发生制提高报表准确性。《政府会计制度》采用双基础的模式，即财务会计采用权责发生制、预算会计采用收付实现制。在财务会计核算中增加了收入和费用两个财务会计要素的核算内容，并原则上要求按照权责发生制进行核算；同时要求对固定资产和无形资产计提折旧或摊销，引入坏账准备等减值概念，确认预计负债、待摊费用和预提费用等权责发生制因素。这些改变都将更真实地反映高校的财务状况，使得决算报表的准确性也随之大大提高，并与企业财务报表有了一定的可比性。（3）制度的统一提高了部门间会计信息的可比性。《政府会计制度》有机整合了《行政单位会计制度》《事业单位会计制度》和医院、基层医疗卫生机构、高等学校、中小学校、科学事业单位、彩票机构、地勘单位、测绘单位、林业（苗圃）等行业事业单位会计制度的内容。通过会计制度的统一，大大提高了高校部门决算报表的可比性，上级或同级政府部门可以从高校决算报表中直观了解高校的财务状况，提高了决算报表的重要性。（4）完善报表体系与部门决算报表接轨。《政府会计制度》将报表分为预算会计报表和财务报表两大类。一是预算会计报表由预算收入表、预算结转结余变动表和财政拨款预算收入支出表组成，这些表都是编制部门决算报表的基础，这一改变可以说把年终决算的工作分解到日常工作中，减少年终工作量，同时也进一步实现了账表统一。二是财务报表由会计报表和附注构成，会计报表由资产负债表、收入费用表、净资产变动表和现金流量表组成，其中，单位可自行选择编制现金流量表，在此基础上，部门决算报表也可相应增加现金流量表，以满足更多层面的信息需求。
五、政府会计制度下提高高校部门决算报表质量的建议
《政府会计制度》的实施，很大程度地解决了高校部门决算报表存在的问题，对提高决算报表的质量起着十分积极的作用，如何在新制度下完善部门决算报表的编制，是高校财务部门接下来的工作重点。（1）提高决算报表编制的重视度。准确真实地编制部门决算报表，对提高高校财务管理水平具有重要意义。因此，高校应当自上而下地提高对决算报表编制的重视度，把决算报表的编制作为高校年终的一个重要工作，而不仅仅只是财务部门的常规工作。调动各部门积极配合报表编制前的核对账目、数据提供等工作。从总体上提高对决算报表的关注，有利于加强对高校财务部门的监督，也有利于财务人员增强责任心，明确职责分工，提高决算报表编制的效率。（2）加强基础会计核算工作。部门决算报表的数据主要来源于日常会计核算凭证及账簿，加强基础会计核算工作，是提高决算报表质量的前提。高校应该抓住此次《政府会计制度》实施的机会，提前弄懂弄透制度内涵，做好新旧会计制度的衔接工作，优化会计科目设置，严格把好凭证录入关、凭证审核关、各口对账关，减少凭证出错率；合理计提折旧摊销、坏账准备；保证资金的性质、功能分类、列支项目与财政到账通知单一一对应。（3）加强财务人员培训，提高财务人员业务水平。部门决算报表的编制对财务人员的要求很高，它需要具体编制人员对财务预算核算业务、国家最新的财政政策、本校项目活动的开展情况、软件操作都有较深的了解。高校财务部门应加强决算报表编制人员的合理配置和业务培训，综合提高编制人员的业务能力。同时也应利用新制度实施的准备阶段，加强对核算人员的业务培训，走出去，请进来，加强同类院校间的业务学习与交流，充分学习新制度的内容，为新制度的实施打好基础。
参考文献
1.李小娟，张晓燕.浅谈高校部门决算报表存在的问题及对策.财会学习，2016（4）.
2.史海波.如何提升高校部门决算报表编制质量和效率.财税金融，中小企业管理与科技，中旬刊
3.高超.高校部门决算报表存在的问题及优化.经营管理者，2017（17）.
4.王莹.提升高等学校部门决算报表编制质量之我见.中国乡镇企业会计，2016（5）.
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